债券投资策略分析 100ETF: 广发中证A100往复型洞开式指数证券投资基金托管左券

发布日期：2024-11-09 05:10    点击次数：66

   广发基金管理有限公司 广发中证 A100 往复型洞开式指数证券      投资基金托管左券  基金管理东谈主：广发基金管理有限公司  基金托管东谈主：中国工商银行股份有限公司                  目     录 一、 基金托管左券当事东谈主               2 二、 基金托管左券的依据、主义和原则         3 三、 基金托管东谈主对基金管理东谈主的业务监督和核查     4 四、 基金管理东谈主对基金托管东谈主的业务核查        10 五、 基金财产督察                  11 六、 指示的发送、证据和践诺             13 七、 往复及计帐交收安排               15 八、 基金钞票净值筹划和管帐核算           18 九、 基金收益分拨                  22 十、 信息涌现                    23 十一、 基金用度                   24 十二、 基金份额捏有东谈主名册的督察           26 十三、 基金关连文献和档案的保存           27 十四、 基金管理东谈主和基金托管东谈主的更换         27 十五、 退却行径                   29 十六、 基金托管左券的变更、驱除与基金财产的计帐   30 十七、 走嘴职守                   32 十八、 争议处罚容颜                 33 十九、 基金托管左券的着力              33 二十、 基金托管左券的签订              33                 一、基金托管左券当事东谈主   （一）基金管理东谈主   称号：广发基金管理有限公司   住所：广东省珠海市横琴新区环岛东路 3018 号 2608 室   邮政编码：510308   法定代表东谈主：葛长伟   成立时刻：2003 年 8 月 5 日   批准修复机关及批准修复文号：证监基金字[2003]91 号   注册老本：14,097.8 万元东谈主民币   组织体式: 有限职守公司   盘算范围：基金召募；基金销售；钞票管理以及中国证监会许可的其它业务   存续时代：捏续盘算   电话：020-83936666   传真：020-89899158   接洽东谈主：项军   （二）基金托管东谈主   称号：中国工商银行股份有限公司   注册地址：北京市西城区复兴门内大街 55 号   成立时刻：1984 年 1 月 1 日   法定代表东谈主： 廖林   注册老本：东谈主民币 35,640,625.7089 万元   接洽电话：010-66105799   接洽东谈主：郭明   批准修复机关和修复文号：国务院《对于中国东谈主民银行有利利用中央银行职 能的决定》     （国发[1983]146 号）   存续时代：捏续盘算   盘算范围：办理东谈主民币进款、贷款、同行拆借业务；国表里结算；办理单子 承兑、贴现、转贴现、各种汇兑业务；代理资金计帐；提供信用证处事及担保； 代理销售业务；代理刊行、代理承销、代理兑付政府债券；代收代付业务；代理 证券投资基金计帐业务（银证转账）；保障代理业务；代理战术性银行、番邦政 府和国外金融机构贷款业务；督察箱处事；刊行金融债券；买卖政府债券、金融 债券；证券投资基金、企业年金托管业务；企业年金受托管理处事；年金账户管 理处事；洞开式基金的注册登记、认购、申购和赎回业务；资信探望、贪图、见 证业务；贷款承诺；企业、个东谈主财务顾问人处事；组织或参加银团贷款；外汇进款； 外汇贷款；外币兑换；出口托收及入口代收；外汇单子承兑和贴现；外汇借钱； 外汇担保；刊行、代理刊行、买卖或代理买卖股票之外的外币有价证券；自营、 代客外汇买卖；外汇金融生息业务；银行卡业务；电话银行、网上银行、手机银 行业务；办理结汇、售汇业务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。        二、基金托管左券的依据、主义和原则   签订本左券的依据是《中华东谈主民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金 法》）、《公开召募证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《公开 召募证券投资基金销售机构监督管理办法》                   （以下简称《销售办法》）、                               《公开召募 证券投资基金信息涌现管理办法》               （以下简称《信息涌现办法》）、                             《公开召募洞开 式证券投资基金流动性风险管理轨则》                 （以下简称《流动性风险管理轨则》）、                                  《证 券投资基金信息涌现内容与阵势准则第 7 号〈托管左券的内容与阵势〉》、《广发 中证 A100 往复型洞开式指数证券投资基金基金合同》（以下简称《基金合同》） 极端他关连轨则。   签订本左券的主义是明确基金托管东谈主与基金管理东谈主之间在基金财产的督察、 投资运作、净值筹划、收益分拨、信息涌现及彼此监督等关连事宜中的权益、义 务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额捏有东谈主的正当权益。   基金管理东谈主和基金托管东谈主本着对等自觉、敦朴信用、充分保护基金份额捏有 东谈主正当权益的原则，经协商一致，签订本左券。   除非本左券另有约定，本左券所使用的词语或简称与其在《基金合同》的释 义部分具有疏浚含义。        三、基金托管东谈主对基金管理东谈主的业务监督和核查   （一）基金托管东谈主对基金管理东谈主的投资行径利用监督权 金投资范围、投资对象进行监督。   本基金将投资于以下金融用具：   本基金主要投资于标的指数（即中证 A100 指数）的成份股、备选成份股（含 存托凭证）。为更好地杀青投资标的，本基金可少量投资于非成份股（包括中小 板、创业板极端他经中国证监会核准上市的股票、存托凭证）、债券、权证、股 指期货、钞票缓助证券、银行进款、同行存单、债券回购、货币市集用具及中国 证监会允许基金投资的其他金融用具（但须适宜中国证监会的相干轨则）。   如法律法则或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理东谈主在履行允洽 方法后，不错将其纳入投资范围。   本基金不得投资于相干法律、法则、部门端正及《基金合同》退却投资的投 资用具。 投融资比例进行监督：   （1）按法律法则的轨则及《基金合同》的约定，本基金的投资钞票设立比 例为：   在建仓完成后，本基金投资于标的指数成份股、备选成份股的比例不低于基 金钞票净值的 90%。   因基金边界或市集变化等成分导致投资组合不适宜上述轨则的，基金管理东谈主 应在合理的期限内休养基金的投资组合，以适宜上述比例戒指。法律法则另有规 定时，从其轨则。   如法律法则或监管机构以后允许本基金投资其他品种，基金管理东谈主在履行适 当方法后，不错将其纳入投资范围，其投资比例免除届时灵验的法律法则和相干 轨则。   （2）根据法律法则的轨则及《基金合同》的约定，本基金投资组合免除以 下投资限制： 的 90%； 不得向上该权证的 10%； 净值的 0.5%； 有的买入股指期货合约价值，不得向上基金钞票净值的 10%；在职何往畴昔日终， 捏有的买入股指期货合约价值与有价证券市值之和，不得向上基金钞票净值的 证、钞票缓助证券、买入返售金融钞票（不含质押式回购）等；基金在职何往复 日日终，捏有的卖出股指期货合约价值不得向上基金捏有的股票总市值的 20%； 在职何往畴昔内往复（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得向上上一交 易日基金钞票净值的 20%；每个往畴昔日终在扣除股指期货合约需缴纳的往复保 证金后，应当保捏不低于往复保证金一倍的现款；本基金所捏有的股票市值和买 入、卖出股指期货合约价值，共计（轧差筹划）应当适宜基金合同对于股票投资 比例的关连约定； 金钞票净值的 10%； 成分以致基金不适宜前款所轨则比例限制的，基金管理东谈主不得主动新增流动性受 限钞票的投资； 该钞票缓助证券边界的 10%； 权益东谈主的各种钞票缓助证券，不得向上其各种钞票缓助证券共计边界的 10%； 基金捏有钞票缓助证券时代，若是其信用等第下跌、不再适宜投资门径，应在评 级讲述发布之日起 3 个月内赐与一起卖出； 产，本基金所呈报的股票数目不向上拟刊行股票公司本次刊行股票的总量； 产净值的 40%，债券回购最恒久限为 1 年，债券回购到期后不得延期； 上市往复的股票合并筹划。   《基金法》极端他关连法律法则或监管部门取消上述限制的，履行允洽方法 后，基金不受上述限制。   （3）法则允许的基金投资比例休养期限   除第（2）点第 8）、11）条轨则的情形外，由于证券或期货市集波动、上市 公司合并、基金边界变动、标的指数成份股休养、标的指数成份股流动性限制等 基金管理东谈主之外的原因导致的投资组合不适宜上述约定的比例，不在限制之内， 但基金管理东谈主应在 10 个往畴昔内进行休养，以达到轨则的投资比例限制要求。 法律法则另有轨则的从其轨则。   基金管理东谈主应当自基金合同奏效之日起 3 个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的关连约定。基金托管东谈主对基金投资的监督和搜检自《基金合同》生 效之日起驱动。   基金管理东谈主领略基金托管东谈主投资监督职责的履行受外部数据来源或系统开 发等成分影响，基金管理东谈主应为托管东谈主系统休养预留所需的合理必要时刻。 投资退却行径进行监督：   根据法律法则的轨则及《基金合同》的约定，本基金退却从事下列行径：   （1）承销证券；   （2）违背轨则向他东谈主贷款或提供担保；   （3）从事承担无穷职守的投资；   （4）买卖其他基金份额，但国务院证券监督管理机构另有轨则的除外；   （5）向其基金管理东谈主、基金托管东谈主出资。   如法律法则或监管部门取消上述退却性轨则，基金管理东谈主在履行允洽方法后 可不受上述轨则的限制。 督。   （1）基金管理东谈主应按照基金托管东谈主细则的文献阵势向基金托管东谈主提供适宜 法律法则及行业门径的银行间市集往复敌手的名单。基金托管东谈主根据名单对基金 管理东谈主银行间市集往复进行监督。基金管理东谈主拟加多或减少银行间市集往复敌手 的，应按照前述要求再行向基金托管东谈主提交名单,并通过电话或邮件向基金托管 东谈主证据，拟休养名单经基金托管东谈主证据后驱动奏效。因基金管理东谈主未履行证据程 序导致往复敌手名单未变更的，相干职守由基金管理东谈主承担。基金管理东谈主领略并 同意新名单奏效前已与本次剔除的往复敌手所进行但尚未结算的往复，仍应按照 左券进行结算。   若是基金托管东谈主发现基金管理东谈主与不在名单内的银行间市集往复敌手进行 往复，应实时提醒基金管理东谈主驱除往复，经提醒后基金管理东谈主仍践诺往复并酿成 基金钞票损失的，基金托管东谈主不承担职守，发生此种情形时，基金托管东谈主有权报 告中国证监会。   （2）基金管理东谈主未提供往复敌手名单或往复敌手名单文献阵势不适宜托管 东谈主要求的，均视为未提供名单。基金管理东谈主同意，基金托管东谈主无需履行第（一） 款项下监督职责。因此给基金酿成的损失由基金管理东谈主承担。   基金管理东谈主未提供往复敌手名单，但基金托管东谈主发现基金管理东谈主与银行间市 场的丙类会员进行债券往复的，不错通过邮件、电话等两边认同的容颜提醒基金 管理东谈主，基金管理东谈主应实时向基金托管东谈主提供可行性说明。基金管理东谈主应确保说 明内容确切、准确、完满。基金托管东谈主分歧基金管理东谈主提供的可行性说明进行实 质审查。基金管理东谈主同意，经提醒后基金管理东谈主仍践诺往复并酿成基金钞票损失 的，基金托管东谈主不承担职守。   （3）基金管理东谈主在银行间市集进行现券买卖和回购往复时，以 DVP(券款兑 付)的往复结算容颜进行往复。   本基金投资银行进款的信用风险主要包括进款银行的信用等第、进款银行的 支付材干等触及到进款银行采用方面的风险。基金管理东谈主应基于审慎原则评估存 款银行信用风险并据此采用进款银行。因基金管理东谈主违背上述原则给基金酿成的 损失，基金托管东谈主不承担任何职守，相干损失由基金管理东谈主先行承担。基金管理 东谈主履行先行赔付职守后，有权要求相干职守东谈主进行补偿。基金托管东谈主的职责仅限 于督促基金管理东谈主履行先行赔付职守。   （1）基金投资通顺受限证券，应顺从《对于基金投资非公开辟行股票等流 通受限证券关连问题的求教》等关连法律法则轨则。   （2）通顺受限证券，包括由《上市公司证券刊行管理办法》法度的非公开 刊行股票、公开辟行股票网下配售部分等在刊行时明确一按时限锁按时的可往复 证券,不包括由于发布要紧讯息或其他原因而临时停牌的证券、已刊行未上市证 券、回购往复中的质押券等通顺受限证券。   （3）基金管理东谈主应在基金初次投资通顺受限证券前，向基金托管东谈主提供经 基金管理东谈主董事会批准的关连基金投资通顺受限证券的投资决策经由、风险抵制 轨制。基金投资非公开辟行股票，基金管理东谈主还应提供基金管理东谈主董事会批准的 流动性风险处置预案。上述贵寓应包括但不限于基金投资通顺受限证券的投资额 度和投资比例抵制情况。   基金管理东谈主应至少于初次践诺投资指示之前两个责任日将上述贵寓书面发 至基金托管东谈主，保证基金托管东谈主有富饶的时刻进行审核。基金托管东谈主应在收到上 述贵寓后两个责任日内，以书面或其他两边认同的容颜证据收到上述贵寓。   （4）基金投资通顺受限证券前，基金管理东谈主应向基金托管东谈主提供适宜法律 法则要求的关连书面信息，包括但不限于拟刊行证券主体的中国证监会批准文献、 刊行证券数目、刊行价钱、锁按时，基金拟认购的数目、价钱、总成本、总成本 占基金钞票净值的比例、已捏有通顺受限证券市值占钞票净值的比例、资金划付 时刻等。基金管理东谈主应保证上述信息的确切、完满，并应至少于拟践诺投资指示 前两个责任日将上述信息书面发至基金托管东谈主，保证基金托管东谈主有富饶的时刻进 行审核。   （5）基金托管东谈主应按照《对于基金投资非公开辟行股票等通顺受限证券有 关问题的求教》轨则，对基金管理东谈主是否顺从法律法则进行监督，并审核基金管 理东谈主提供的关连书面信息。基金托管东谈主合计上述贵寓可能导致基金出现风险的， 有权要求基金管理东谈主在投资通顺受限证券前就该风险的摒除或防守措施进行补 充书面说明，并保留检察基金管理东谈主风险管理部门就基金投资通顺受限证券出具 的风险评估讲述等备查贵寓的权益。不然，基金托管东谈主有权断绝践诺关连指示。 因断绝践诺该指示酿成基金财产损失的，基金托管东谈主不承担任何职守，并有权报 告中国证监会。   如基金管理东谈主和基金托管东谈主无法达成一致，应实时上报中国证监会请求处罚。 若是基金托管东谈主切实履行监督职责，则不承担任何职守。若是基金托管东谈主莫得切 实履行监督职责，导致基金出现风险，基金托管东谈主本旨担连带职守。   （二）基金托管东谈主应根据关连法律法则的轨则及《基金合同》的约定，对基 金钞票净值筹划、基金份额净值筹划、应收资金到账、基金用度开支及收入细则、 基金收益分拨、相干信息涌现、基金宣传推介材料中登载基金功绩施展数据等进 行监督和核查。   （三）基金托管东谈主发现基金管理东谈主的投资运作极端他运作违背《基金法》、 《基金合同》、基金托管左券关连轨则时，应实时以书面体式求教基金管理东谈主限 期矫正，基金管理东谈主收到求教后应不才一个责任日实时查对，并以书面体式向基 金托管东谈主发出回函，进行诠释或举证。   在限期内，基金托管东谈主有权随时对求教县项进行复查，督促基金管理东谈主改正。 基金管理东谈主对基金托管东谈主求教的违纪事项未能在限期内矫正的，基金托管东谈主应报 告中国证监会。   对于依据往复方法尚未成交的且基金托管东谈主在往复前简略监控的投资指示， 基金托管东谈主发现该投资指示违背关连法律法则轨则或者违背《基金合同》约定的， 应当断绝践诺，立即求教基金管理东谈主，并向中国证监会讲述。   对于必须于估值完成后方可获知的监控标的或依据往复方法依然成交的投 资指示，基金托管东谈主发现该投资指示违背法律法则或者违背《基金合同》约定的， 应当立即求教基金管理东谈主，并讲述中国证监会。   基金管理东谈主应积极合营和协助基金托管东谈主的监督和核查，必须在轨则时刻内 复兴基金托管东谈主并改正，就基金托管东谈主的疑义进行诠释或举证，对基金托管东谈主按 照法则要求需向中国证监会报送基金监督讲述的，基金管理东谈主应积极合营提供相 关数据贵寓和轨制等。   基金托管东谈主发现基金管理东谈主有要紧违游记径，应立即讲述中国证监会，同期 求教基金管理东谈主限期矫正。   基金管理东谈主无正直根由，断绝、梗阻基金托管东谈主根据本左券轨则利用监督权， 或选定拖延、欺骗等技能妨碍基金托管东谈主进行灵验监督，情节严重或经基金托管 东谈主提议警告仍不改正的，基金托管东谈主应讲述中国证监会。         四、基金管理东谈主对基金托管东谈主的业务核查   基金管理东谈主对基金托管东谈主履行托管职责情况进行核查，核查事项包括但不限 于基金托管东谈主安全督察基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、复核基 金管理东谈主筹划的基金钞票净值和基金份额净值、根据管理东谈主指示办理计帐交收、 相干信息涌现和监督基金投资运作等行径。   基金管理东谈主发现基金托管东谈主私自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、 无故未践诺或无故延伸践诺基金管理东谈主资金划拨指示、泄露基金投资信息等违背 《基金法》、《基金合同》、本托管左券极端他关连轨则时，基金管理东谈主应实时以 书面体式求教基金托管东谈主限期矫正，基金托管东谈主收到求教后应实时查对质据并以 书面体式向基金管理东谈主发出回函。在限期内，基金管理东谈主有权随时对求教县项进 行复查，督促基金托管东谈主改正，并予协助合营。基金托管东谈主对基金管理东谈主求教的 违纪事项未能在限期内矫正的，基金管理东谈主应讲述中国证监会。基金管理东谈主应当 督促基金托管东谈主补偿基金因此所遇到的损失。   基金管理东谈主发现基金托管东谈主有要紧违游记径，应立即讲述中国证监会和银行 业监督管理机构，同期求教基金托管东谈主限期矫正。   基金托管东谈主应积极合营基金管理东谈主的核查行径，包括但不限于：提交相干资 料以供基金管理东谈主核查托管财产的完满性和确切性，在轨则时刻内复兴基金管理 东谈主并改正。   基金托管东谈主无正直根由，断绝、梗阻基金管理东谈主根据本左券轨则利用监督权， 或选定拖延、欺骗等技能妨碍基金管理东谈主进行灵验监督，情节严重或经基金管理 东谈主提议警告仍不改正的，基金管理东谈主应讲述中国证监会。                五、基金财产督察   （一）基金财产督察的原则 走时用、刑事职守、分拨基金的任何财产。 户。 他业务和其他基金的托管业求实行严格的分账管理，确保基金财产的完满与零丁。 理东谈主负责与关连当事东谈主细则到账日历并求教基金托管东谈主，到账日基金财产莫得到 达基金托管东谈主处的，基金托管东谈主应实时求教基金管理东谈主选定措施进行催收。由此 给基金酿成损失的，基金管理东谈主应负责向关连当事东谈主追偿基金的损失，基金托管 东谈主对此不承担职守。   （二）召募资金的考证   召募期内销售机构按销售与处事代理左券的约定，将认购资金划入基金管理 东谈主在具有托管资历的生意银行开设的广发基金管理有限公司基金认购专户。该账 户由基金管理东谈主开立并管理。网下股票认购结果，登记结算机构应根据基金管理 东谈主提供的贵寓对召募的股票进行冻结。基金召募期满，召募的基金份额总数、基 金召募金额、基金份额捏有东谈主东谈主数适宜《基金法》、《运作办法》等关连轨则后， 由基金管理东谈主礼聘具有从事证券业务资历的管帐师事务所进行验资，出具验资报 告，出具的验资讲述应由参加验资的 2 名以上（含 2 名）中国注册管帐师署名有 效。验资完成，基金管理东谈主应将召募的属于本基金财产的一起资金划入基金托管 东谈主为基金开立的钞票托管专户中，基金托管东谈主在收到资金当日出具证据文献。   若基金召募期限届满，未能达到《基金合同》奏效的要求，由基金管理东谈主按 轨则办理退款事宜。   （三）基金的银行账户的开立和管理   基金托管东谈主以基金托管东谈主的口头在其营业机构开设钞票托管专户，督察基金 的银行进款。该账户的开设和管根由基金托管东谈主承担。本基金的一切货币相差活 动，均需通过基金托管东谈主的钞票托管专户进行。   钞票托管专户的开立和使用，限于温情开展本基金业务的需要。基金托管东谈主 和基金管理东谈主不得假借本基金的口头开立其他任何银行账户；亦不得使用基金的 任何银行账户进行本基金业务之外的行为。   钞票托管专户的管理当适宜《东谈主民币银行结算账户管理办法》、                              《现款管理暂 行条例》、     《东谈主民币利率管理轨则》、                《利率管理暂行轨则》、                          《支付结算办法》以及 银行业监督管理机构的其他轨则。   （四）基金证券账户与证券往复资金账户的开设和管理   基金托管东谈主以基金托管东谈主和本基金联名的容颜在中国证券登记结算有限责 任公司上海分公司/深圳分公司开设证券账户。   基金托管东谈主以基金托管东谈主的口头在中国证券登记结算有限职守公司上海分 公司/深圳分公司开立基金证券往复资金账户，用于证券计帐。   基金证券账户的开立和使用，限于温情开展本基金业务的需要。基金托管东谈主 和基金管理东谈主不得出借和未经对方同意私自转让基金的任何证券账户；亦不得使 用基金的任何账户进行本基金业务之外的行为。   （五）债券托管账户的开立和管理    《基金合同》奏效后，基金管理东谈主负责以基金的口头央求并取得参预天下 银行间同行拆借市集的往复资历，并代表基金进行往复；基金托管东谈主负责以基金 的口头在中央国债登记结算有限职守公司开设银行间债券市集债券托管自营账 户，并由基金托管东谈主负责基金的债券的后台匹配及资金的计帐。 场回购主左券，原来由基金托管东谈主督察，基金管理东谈主保存副本。   （六）其他账户的开设和管理   在本托管左券签订日之后，本基金被允许从事适宜法律法则轨则和《基金合 同》约定的其他投资品种的投资业务时，若是触及相干账户的开设和使用，由基 金管理东谈主协助托管东谈主根据关连法律法则的轨则和《基金合同》的约定，开立关连 账户。该账户按关连王法使用并管理。   （七）基金财产投资的关连什物证券、银行按时进款存单等有价凭证的督察   基金财产投资的关连什物证券由基金托管东谈主存放于基金托管东谈主的督察库；其 中什物证券也可存入中央国债登记结算有限职守公司或中国证券登记结算有限 职守公司上海分公司/深圳分公司或单子营业中心的代督察库。什物证券的购买 和转让，由基金托管东谈主根据基金管理东谈主的指示办理。属于基金托管东谈主践诺灵验控 制下的什物证券在基金托管东谈主督察时代的损坏、灭失，由此产生的职守应由基金 托管东谈主承担。基金托管东谈主对基金托管东谈主之外机构践诺灵验抵制或督察的证券不承 担督察职守。   （八）与基金财产关连的要紧合同的督察   由基金管理东谈主代表基金签署的与基金关连的要紧合同的原件分别应由基金 托管东谈主、基金管理东谈主督察。除本左券另有轨则外，基金管理东谈主在代表基金签署与 基金关连的要紧合同期应保证基金一方捏有两份以上的原来，以便基金管理东谈主和 基金托管东谈主至少各捏有一份原来的原件。基金管理东谈主在合同签署后 5 个责任日内 通过专东谈主投递、挂号邮寄等安全容颜将合同原件投递基金托管东谈主处。合同原件应 存放于基金管理东谈主和基金托管东谈主各自文献督察部门 15 年以上。          六、指示的发送、证据和践诺   （一）基金管理东谈主对发送指示东谈主员的书面授权   基金管理东谈主应向基金托管东谈主提供预留印鉴和被授权东谈主署名样本，事前书面通 知（以下称“授权求教”）基金托管东谈主有权发送指示的东谈主员名单，注明相应的交 易权限，并轨则基金管理东谈主向基金托管东谈主发送指示时基金托管东谈主证据有权发送东谈主 员身份的方法。基金托管东谈主在收到授权求教当日回函向基金管理东谈主证据。基金管 理东谈主和基金托管东谈主对授权文献负有遁入义务，其内容不得向被授权东谈主及相干操作 东谈主员之外的任何东谈主泄露,但法律法则轨则或有权机关另有要求的除外。   （二）指示的内容   指示是基金管理东谈主在运用基金钞票时，向基金托管东谈主发出的资金划拨极端他 款项支付的指示。基金管理东谈主发给基金托管东谈主的指示应写明款项事由、支付时刻、 到账时刻、金额、账户等，加盖预留印鉴并有被授权东谈主署名。   （三）指示的发送、证据和践诺的时刻和方法   指示由“授权求教”细则的有权发送东谈主（下称“被授权东谈主”）代表基金管理 东谈主用传真的容颜或其他基金托管东谈主和基金管理东谈主书面证据过的容颜向基金托管 东谈主发送。基金管理东谈主有义务在发送指示后实时与托管东谈主进行证据，因管理东谈主未能 实时与托管东谈主进行指示证据,以致资金未能实时到账所酿成的损失不由基金托管 东谈主承担。基金托管东谈主依照“授权求教”轨则的方法证据指示灵验后，方可践诺指 令。对于被授权东谈主发出的指示，基金管理东谈主不得否定其着力。但若是基金管理东谈主 更动被授权东谈主授权的求教已奏效，则对于尔后该被授权东谈主无权发送的指示，或超 权限发送的指示，基金管理东谈主不承担职守。基金管理东谈主应按照《基金法》、关连 法律法则和《基金合同》的轨则，在其正当的盘算权限和往复权限内发送划款指 令，发送东谈主应按照其授权权限发送划款指示。基金管理东谈主在发送指示时，应为基 金托管东谈主留出践诺指示所必需的时刻。发送指示日完成划款的指示，基金管理东谈主 应给基金托管东谈主预留出距划款限制时点 2 小时的指示践诺时刻。由基金管理东谈主原 因酿成的指示传输不足时、未能留出富饶划款所需时刻，以致资金未能实时到账 所酿成的损失由基金管理东谈主承担。   基金托管东谈主收到基金管理东谈主发送的指示后，应立即审慎考证关连内容及印鉴 和签名，复核无误后应在规按时限内践诺，不得延误。   基金管理东谈主向基金托管东谈主下达指示时，应确保基金银行账户有富饶的资金余 额，对基金管理东谈主在莫得充足资金的情况下向基金托管东谈主发出的指示，基金托管 东谈主可不予践诺，独立即求教基金管理东谈主，基金托管东谈主不承担因为不践诺该指示而 酿成损失的职守。   基金管理东谈主应将同行市集国债往复求教单加盖章章后传真给基金托管东谈主。   （四）基金管理东谈主发送无理指示的情形和处理方法   基金管理东谈主发送无理指示的情形包括指示发送东谈主员无权或突出权限发送指 令及交割信息无理，指示中进军信息恶浊不清或不全等。   基金托管东谈主在履行监督职能时，发现基金管理东谈主的指示无理时，有权断绝执 行，并实时求教基金管理东谈主改正。   （五）基金托管东谈主依照法律法则暂缓、断绝践诺指示的情形和处理方法   基金托管东谈主发现基金管理东谈主发送的指示违背《基金法》、《基金合同》、本协 议或关连基金法则的关连轨则，不予践诺，并应实时以书面体式求教基金管理东谈主 矫正，基金管理东谈主收到求教后应实时查对，并以书面体式对基金托管东谈主发出回函 证据，由此酿成的损失由基金管理东谈主承担。   （六）基金托管东谈主未按照基金管理东谈主指示践诺的处理方法   基金托管东谈主由于本人原因酿成未按照或者未实时按照基金管理东谈主发送的正 常灵验指示践诺，给基金份额捏有东谈主酿成损失的，应负补偿职守。   （七）更换被授权东谈主的方法   基金管理东谈主撤换被授权东谈主员或调动被授权东谈主员的权限，必须提前至少一个交 易日，使用传真或其他基金托管东谈主和基金管理东谈主书面证据过的容颜向基金托管东谈主 发出由授权东谈主署名和盖章的被授权东谈主变更求教，同期电话求教基金托管东谈主。变更 求教应载明奏效时刻，并提供新的被授权东谈主的署名样本。基金托管东谈主收到变更通 知当日将回函书面传真基金管理东谈主或通过电话向基金管理东谈主证据。授权变更于变 更求教载明的奏效时刻奏效。若变更求教载明的奏效时刻早于基金托管东谈主收到变 更求教时刻，则授权变更于基金托管东谈主收到变更求教时奏效。基金管理东谈主在尔后 三日内将被授权东谈主变更求教的原来送交基金托管东谈主，如基金托管东谈主发现原来与之 前所发送的变更求教不一致时，以之前所发送的变更求教为准，基金托管东谈主应及 时求教基金管理东谈主，若是由此给基金酿成的损失由基金管理东谈主承担。基金管理东谈主 更换被授权东谈主求教奏效后，对于已被撤换的东谈主员无权发送的指示，或被调动授权 东谈主员超权限发送的指示，基金管理东谈主不承担职守。             七、往复及计帐交收安排   （一）采用代理证券买卖的证券盘算机构的门径和方法   基金管理东谈主负责采用代理本基金证券买卖的证券盘算机构。采用的门径是： 关管理机关的处罚。 密的要求。 进行证券往复的需要，并能为本基金提供全面的信息处事。 面地为本基金提供宏不雅经济、行业情况、市集走向、个券分析的有计划讲述及周详 的信息处事，并能根据基金投资的特定要求，提供专题有计划讲述。   基金管理东谈主负责根据以上门径以及里面管理轨制对关连证券盘算机构进行 锻真金不怕火后细则代理本基金证券买卖证券盘算机构，并承担相应职守。基金管理东谈主和 被采用的证券盘算机构签订席位使用左券，由基金管理东谈主求教基金托管东谈主，并在 法定信息涌现公告中涌现关连内容。   基金管理东谈主应实时将基金专用席位号、佣金费率等基本信息以及变更情况及 时以书面体式求教基金托管东谈主。   （二）基金投资证券后的计帐交收安排   基金管理东谈主与基金托管东谈主应根据关连法律法则及相干业务王法，签订《证券 往复资金结算左券》，用以具体明确基金管理东谈主与基金托管东谈主在证券往复资金结 算业务中的职守。   对基金管理东谈主的资金划拨指示，基金托管东谈主在复核无误后应在规按时限内执 行。   本基金投资于证券发生的悉数场内、场搪塞易的资金计帐交割，一起由基金 托管东谈主负责办理。   本基金证券投资的计帐交割，由基金托管东谈主通过中国证券登记结算有限职守 公司上海分公司/深圳分公司、其他相干登记结算机构及计帐代理银行办理。   若是因基金托管东谈主原因在计帐和交收中酿成基金财产的损失，应由基金托管 东谈主负责补偿基金的损失；若是因为基金管理东谈主违背法律法则的轨则进行证券投资 或违背两边签订的《证券往复资金结算左券》而酿成基金投资计帐贫瘠和风险的， 托管东谈主发现后应立即求教基金管理东谈主，由基金管理东谈主负责处罚，由此给基金酿成 的损失由基金管理东谈主承担。   基金托管东谈主在履行监督职能时，若是发现基金投资证券过程中出现超买或超 卖郁勃，应立即提醒基金管理东谈主，由基金管理东谈主负责处罚，由此给基金或基金托 管东谈主酿成的损失由基金管理东谈主承担。若是因非基金托管东谈主原因发生超买行径，基 金管理东谈主必须于 T+1 日上昼 10 时之前划拨资金，用以完成计帐交收。   基金管理东谈主应确保基金托管东谈主在践诺基金管理东谈主发送的指示时，有富饶的头 寸进行交收。基金的资金头寸不足时，基金托管东谈主有权断绝基金管理东谈主发送的划 款指示。基金管理东谈主在发送划款指示时应充分研讨基金托管东谈主的划款处理所需的 合理时刻。如由于基金管理东谈主原因导致无法按时支付证券计帐款，由此给基金或 基金托管东谈主酿成的损失由基金管理东谈主承担。   在基金资金头寸充足的情况下，基金托管东谈主对基金管理东谈主适宜法律法则、                                  《基 金合同》、基金托管左券的指示不得拖延或断绝践诺。如由于基金托管东谈主的原因 导致基金无法按时支付证券计帐款，由此给基金酿成的损失由基金托管东谈主承担。   （三）资金、证券账目及往复记载的查对   对基金的往复记载，由基金管理东谈主按日进行查对。逐日对外涌现基金份额净 值之前，必须保证今日悉数践诺往复记载与基金管帐账簿上的往复记载统长入致。 若是践诺往复记载与管帐账簿记载不一致，酿成基金管帐核算不完满或不确切， 由此导致的损失由基金的管帐职守方承担。   对基金的资金账目，由相干各方逐日对账一次，确保相干各方账账相符。   对基金证券账目，由每周终末一个往畴昔终了时相干各方进行对账。   对什物券账目，每月月末相干各方进行账实查对。   对往复记载，由相干各方逐日对账一次。   （四）申购、赎回、调度洞开式基金的资金计帐、数据传递及托管左券当事 东谈主的职守   T 日的申购赎回发生的证券交收由证券登记结算公司在 T 日收市后完成，基 金托管东谈主应在 T+1 日开盘前查对登记结算机构发送的证券余额；基金托管东谈主在 T+1 日办理申购和赎回的上交所上市的成份股现款替代的交收、以及申购的深交 所上市的成份股现款替代的交收；基金管理东谈主与代办券商在 T+2 日内办理现款差 额的交收；基金托管东谈主根据登记结算机构、基金管理东谈主的求教办理资金的划拨。 赎回的深交所上市的成份股现款替代的交收以及现款替代款的退款和补款由相 关当事东谈主根据基金招募说明书办理。如遇稀奇情况，两边协商处理。   若是登记结算机构相干的结算交收业务王法发生变更，则按最新王法办理。 基金管理东谈主和基金托管东谈主也可经协商一致后，在法律法则轨则和《基金合同》约 定的范围内，选定其他可行的交收容颜。            八、基金钞票净值筹划和管帐核算   （一）基金钞票净值的筹划   基金钞票净值是指基金钞票总值减去欠债后的价值。基金份额净值是指筹划 日基金钞票净值除以该筹划日基金份额总份额后的数值。基金份额净值的筹划保 留到少许点后 4 位，少许点后第 5 位四舍五入，由此产生的过失计入基金财产。   基金管理东谈主应根据《基金合同》轨则的估值日对基金钞票进行估值。估值原 则应适宜《基金合同》、           《证券投资基金管帐核算业务带领》极端他法律、法则的 轨则。用于基金信息涌现的基金钞票净值和基金份额净值由基金管理东谈主负责筹划， 基金托管东谈主复核。基金管理东谈主应于每个责任日往复结果后筹划当日的基金份额资 产净值并以两边认同的容颜发送给基金托管东谈主。基金托管东谈主对净值筹划效率复核 后以两边认同的容颜发送给基金管理东谈主，由基金管理东谈主对基金净值赐与公布。   根据《基金法》，基金管理东谈主筹划并公告基金钞票净值，基金托管东谈主复核、 审查基金管理东谈主筹划的基金钞票净值。因此，本基金的管帐职守方是基金管理东谈主， 就与本基金关连的管帐问题，如经相干各方在对等基础上充分筹谋后，仍无法达 成一致的认识，按照基金管理东谈主对基金钞票净值的筹划效率对外赐与公布。法律 法则以及监管部门有强制轨则的，从其轨则。如有新增事项，按国度最新轨则估 值。   （二）基金钞票估值方法   基金所领有的股票、债券、权证、股指期货合约和银行进款本息、应收款项、 其它投资等钞票及欠债。   本基金的估值方法为：   （1）证券往复所上市的权益类证券的估值   往复所上市的权益类证券（包括股票、权证等），以其估值日在证券往复所 挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无往复的，且最近往畴昔后经济环境未发生 要紧变化或证券刊行机构未发生影响证券价钱的要紧事件的，以最近往畴昔的市 价（收盘价）估值；如最近往畴昔后经济环境发生了要紧变化或证券刊行机构发 生影响证券价钱的要紧事件的，可参考肖似投资品种的现行市价及要紧变化成分， 休养最近往复市价，细则公允价钱。   （2）处于未上市时代的权益类证券应分辨如下情况处理： 吞并股票的估值方法估值；该日无往复的，以最近一日的市价（收盘价）估值； 值技艺难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值； 明确锁按时的股票、通过巨额往复取得的带限售期的股票等），按监管机构或行 业协会的关连轨则细则公允价值。   （3）往复所市集往复的固定收益品种的估值 选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值； 券收盘价中所含债券应收利息后得到的净价进行估值；估值日莫得往复的，且最 近往畴昔后经济环境未发生要紧变化，按最近往畴昔债券收盘价减去债券收盘价 中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。如最近往畴昔后经济环境发生了重 大变化的，可参考肖似投资品种的现行市价及要紧变化成分，休养最近往复市价， 细则公允价钱； 定公允价值，在估值技艺难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。   （4）银行间市集往复的固定收益品种，选取第三方估值机构提供的相应品 种当日的估值净价进行估值。对银行间市集未上市，且第三方估值机构未提供估 值价钱的债券，按成本估值。   （5）吞并证券同期在两个或两个以上市集往复的，按证券所处的市集分别 估值。   （6）因捏有股票而享有的配股权，选定估值技艺细则公允价值，在估值技 术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。   （7）本基金投资股指期货合约，一般以估值当日结算价进行估值，估值当 日无结算价的，且最近往畴昔后经济环境未发生要紧变化的，选定最近往畴昔结 算价估值。   （8）如有可信笔据标明按上述方法进行估值不可客不雅响应其公允价值的， 基金管理东谈主可根据具体情况与基金托管东谈主约定后，按最能响应公允价值的价钱估 值。   （9）本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上市往复的股票践诺。   （10）相干法律法则以及监管部门有强制轨则的，从其轨则。如有新增事项， 按国度最新轨则估值。   （三）估值差错处理   因基金估值无理给投资者酿成损失的应先由基金管理东谈主承担，基金管理东谈主对 不应由其承担的职守，有权向舛误东谈主追偿。   当基金管理东谈主筹划的基金钞票净值、基金份额净值已由基金托管东谈主复核证据 后公告的，由此酿成的投资者或基金的损失，应根据法律法则的轨则对投资者或 基金支付补偿金，就践诺向投资者或基金支付的补偿金额，由基金管理东谈主与基金 托管东谈主按照看理费率和托管费率的比例各自承担相应的职守。   由于一方当事东谈主提供的信息无理，另一方当事东谈主在选定了必要合理的措施后 仍不可发现该无理，进而导致基金钞票净值、基金份额净值筹划无理酿成投资者 或基金的损失，以及由此酿成以后往畴昔基金钞票净值、基金份额净值筹划顺延 无理而引起的投资者或基金的损失，由提供无理信息确当事东谈主一方负责补偿。   由于证券往复所极端登记结算公司发送的数据无理，或由于其他不可抗力原 因，基金管理东谈主和基金托管东谈主固然依然选定必要、允洽、合理的措施进行搜检， 可是未能发现该无理的，由此酿成的基金钞票估值无理，基金管理东谈主和基金托管 东谈主不错免除补偿职守。但基金管理东谈主和基金托管东谈主应当积极选定必要的措施收缩 或摒除由此酿成的影响。   当基金管理东谈主筹划的基金钞票净值与基金托管东谈主的筹划效率不一致时，相干 各方应本着悉力守法的气派再行筹划查对，若是终末仍无法达成一致，应以基金 管理东谈主的筹划效率为准对外公布，由此酿成的损失以及因该往畴昔基金钞票净值 筹划顺延无理而引起的损失由基金管理东谈主承担补偿职守，基金托管东谈主不负补偿责 任。   （四）基金账册的建立   基金管理东谈主和基金托管东谈主在《基金合同》奏效后，应按影相干各方约定的同 一记账方法和管帐处理原则，分别独有时设立、登录和督察本基金的全套账册， 对相干各方各自的账册按时进行查对，彼此监督，以保证基金钞票的安全。若双 方对管帐处理方法存在分歧，应以基金管理东谈主的处理方法为准。   经对账发现相干各方的账目存在不符的，基金管理东谈主和基金托管东谈主必须实时 查明原因并矫正，保证相干各方平行登录的账册记载统统相符。若当日查对不符， 暂时无法查找到错账的原因而影响到基金钞票净值的筹划和公告的，以基金管理 东谈主的账册为准。   （五）基金按时讲述的编制和复核   基金财务报表由基金管理东谈主和基金托管东谈主每月分别零丁编制。月度报表的编 制，应于每月晦了后 5 个责任日内完成。   基金合同奏效后，基金招募说明书的信息发生要紧变更的，基金管理东谈主应当 在三个责任日内，更新基金招募说明书并登载在轨则网站上；基金招募说明书其 他信息发生变更的，基金管理东谈主至少每年更新一次。基金驱除运作的，基金管理 东谈主不再更新基金招募说明书。基金管理东谈主在每个季度结果之日起 15 个责任日内 完成季度讲述编制并公告；在管帐年度半年终了后 2 个月内完成中期讲述编制并 公告；在管帐年度结果后 3 个月内完成年度讲述编制并公告。   基金管理东谈主在 5 个责任日内完成月度讲述，在月度讲述完成当日，对讲述加 盖公章后，以传真容颜将关连讲述提供基金托管东谈主复核；基金托管东谈主在 3 个责任 日内进行复核，并将复核效率实时书面求教基金管理东谈主。基金管理东谈主在 7 个责任 日内完成季度讲述，在季度讲述完成当日，将关连讲述提供基金托管东谈主复核，基 金托管东谈主在收到后 7 个责任日内进行复核，并将复核效率书面求教基金管理东谈主。 基金管理东谈主在 30 日内完成中期讲述，在半年报完成当日，将关连讲述提供基金 托管东谈主复核，基金托管东谈主在收到后 30 日内进行复核，并将复核效率书面求教基 金管理东谈主。基金管理东谈主在 45 日内完成年度讲述，在年度讲述完成当日，将关连 讲述提供基金托管东谈主复核，基金托管东谈主在收到后 45 日内复核，并将复核效率书 面求教基金管理东谈主。   基金托管东谈主在复核过程中，发现相干各方的报表存在不符时，基金管理东谈主和 基金托管东谈主应共同查明原因，进行休养，休养以相干各方认同的账务处理容颜为 准。查对无误后，基金托管东谈主在基金管理东谈主提供的讲述上加盖业务印鉴或者出具 加盖托管业务部门公章的复核认识书，相干各方各自留存一份。若是基金管理东谈主 与基金托管东谈主不可于应当发布公告之日之前就相干报抒发成一致，基金管理东谈主有 权按照其编制的报表对外发布公告，基金托管东谈主有权就相干情况报证监会备案。   基金托管东谈主在对财务管帐讲述、中期讲述或年度讲述复核收场后，需盖章确 认或出具相应的复核证据书，以备有权机构对相干文献审核时指示。              九、基金收益分拨   （一）基金收益分拨的原则 收益分拨。在收益评价日，基金管理东谈主对基金份额净值增长率和标的指数同期增 长率进行筹划，筹划方法参见《招募说明书》； 长率为原则进行收益分拨。基于本基金的性质和特色，本基金收益分拨不须以弥 补浮动弃世为前提，收益分拨后有可能使除息后的基金份额净值低于面值；在符 合基金收益分拨要求的前提下，本基金收益每年最多分拨 12 次；   在对基金份额捏有东谈主利益无内容性不利的影响下，基金管理东谈主、登记结算机 构可对基金收益分拨原则进行休养，并实时公告，而不需召开基金份额捏有东谈主大 会。   （二）基金收益分拨决策的制定和实施方法   本基金收益分拨决策由基金管理东谈主拟定，并由基金托管东谈主复核，依照《信息 涌现办法》的关连轨则在轨则引子公告并报中国证监会备案。   基金红利披发日距离收益分拨基准日（即可供分拨利润筹划截止日）的时刻 不得向上 15 个责任日。   基金管理东谈主向基金托管东谈主下达收益分拨的付款指示，基金托管东谈主按指示将收 益分拨的一起资金划入基金管理东谈主的指定账户。                 十、信息涌现   （一）遁入义务   除按照《基金法》、           《信息涌现办法》、                   《基金合同》及中国证监会对于基金信 息涌现的关连轨则进行涌现之外，基金管理东谈主和基金托管东谈主对基金运作中产生的 信息以及从对方获取的业务信息应信守遁入的义务。基金管理东谈主与基金托管东谈主对 基金的任何信息，除法律法则轨则之外，不得在其公开涌现之前，先行对任何第 三方涌现。可是，如下情况不应视为基金管理东谈主或基金托管东谈主违背遁入义务： 会等监管机构的号令、决定所作念出的信息涌现或公开。   （二）基金管理东谈主和基金托管东谈主在信息涌现中的职责和信息涌现方法   基金管理东谈主和基金托管东谈主应根据相干法律法则、《基金合同》的轨则各自承 担相应的信息涌现职责。基金管理东谈主和基金托管东谈主负有积极合营、彼此督促、彼 此监督、保证其履行按照法定容颜和时限涌现的义务。   根据《信息涌现办法》的要求，本基金信息涌现的文献包括基金招募说明书、 《基金合同》、基金托管左券、基金居品贵寓节录、基金份额发售公告、                                《基金合 同》奏效公告、基金驱动申购和赎回公告、基金份额上市往复公告书、基金申购 赎回清单、按时讲述、临时讲述、基金净值信息等其他必要的公告文献，由基金 管理东谈主拟定并负责公布。   基金托管东谈主应当按影相干法律、行政法则、中国证监会的轨则和《基金合同》 的约定，对基金管理东谈主编制的基金净值信息、基金功绩施展数据、基金按时讲述、 更新的招募说明书基金居品贵寓节录、基金计帐讲述等公开涌现的相干基金信息 进行复核、审查，并向基金管理东谈主进行书面或者电子证据。   基金年报中的财务讲述部分，经适宜《证券法》轨则的管帐师事务所审计后， 方可涌现。   基金管理东谈主应当在中国证监会轨则的时刻内，将应予涌现的基金信息通过中 国证监会轨则的天下性报刊和基金管理东谈主的互联网网站等引子涌现。根据法律法 规应由基金托管东谈主公开涌现的信息，基金托管东谈主将通过轨则报刊或基金托管东谈主的 互联网网站公开涌现。   赐与涌现的信息文本，存放在基金管理东谈主/基金托管东谈主处，投资者不错免费 查阅。在支付工本费后可在合理时刻获取上述文献的复制件或复印件。基金管理 东谈主和基金托管东谈主应保证文本的内容与所公告的内容统长入致。                    十一、基金用度   （一）基金管理费的计提比例和计提方法   基金管理费按基金钞票净值的 0.50%年费率计提。   在时常情况下，基金管理费按前一日基金钞票净值的 0.50%年费率计提。计 算方法如下：      H＝E×0.50%÷已往天数      H 为逐日应计提的基金管理费      E 为前一日的基金钞票净值   （二）基金托管费的计提比例和计提方法   基金托管费按基金钞票净值的 0.10%年费率计提。   在时常情况下，基金托管费按前一日基金钞票净值的 0.10%年费率计提。计 算方法如下：      H＝E×0.10%÷已往天数      H 为逐日应计提的基金托管费      E 为前一日的基金钞票净值   （三）基金的标的指数许可使用费   指数许可使用费按前一日基金钞票净值的 0.03%的年费率计提。筹划方法如 下：   H=E×0.03%÷已往天数   H=基金居品逐日应计提的指数许可使用费   E=前一日的基金钞票净值 季指数许可使用费下限为 3.5 万元。 的，不设指数许可使用费下限。   （四）证券往复用度、基金信息涌现用度、基金份额捏有东谈主大会用度、《基 金合同》奏效后与基金相干的管帐师费、讼师费等根据关连法则、《基金合同》 及相应左券的轨则，由基金托管东谈主按基金管理东谈主的划款指示并根据用度践诺支拨 金额支付，列入当期基金用度。   （五）不列入基金用度的款式   基金管理东谈主与基金托管东谈主因未履行或未统统履行义务导致的用度支拨或基 金财产的损失、《基金合同》奏效前的相干用度（包括但不限于验资费、管帐师 和讼师费、信息涌现用度等用度）、处理与基金运作无关的事项发生的用度、其 他根据相干法律法则，以及中国证监会的关连轨则不得列入基金用度的款式不列 入基金用度。   （六）基金管理费、基金托管费的休养   基金管理东谈主和基金托管东谈主可根据基金边界等成分协商一致并履行允洽方法 后，休养基金管理费率、基金托管费率。   （七）基金管理费、基金托管费的复核方法、支付容颜和时刻。基金托管东谈主 对不适宜《基金法》、          《运作办法》等关连轨则以及《基金合同》的其他用度有权 断绝践诺。   基金托管东谈主对基金管理东谈主计提的基金管理费、基金托管费等，根据本托管协 议和《基金合同》的关连轨则进行复核。   基金管理费逐日计提，按月支付。经基金管理东谈主与基金托管东谈主两边查对无误 后，基金托管东谈主按照与基金管理东谈主协商一致的容颜于次月前 2 个责任日内从基金 财产中一次性支付给基金管理东谈主。   基金托管费逐日计提，按月支付。经基金管理东谈主与基金托管东谈主两边查对无误 后，基金托管东谈主按照与基金管理东谈主协商一致的容颜于次月前 2 个责任日内从基金 财产中一次性支付给基金托管东谈主。   指数许可使用费自基金合同奏效之日起逐日计提，逐日累计，按季支付。经 基金管理东谈主与基金托管东谈主两边查对无误后，基金托管东谈主按照与基金管理东谈主协商一 致的容颜于下一个季度驱动后 10 个责任日内从基金财产中一次性支付。   若遇法定节沐日、休息日或不可抗力以致无法按时支付的，支付日历顺延。   （八）若是基金托管东谈主发现基金管理东谈主违背关连法律法则的关连轨则和《基 金合同》、本左券的约定，从基金财产中列支用度，有权要求基金管理东谈主作念出版 面诠释，若是基金托管东谈主合计基金管理东谈主无正直或合理的根由，不错断绝支付。          十二、基金份额捏有东谈主名册的督察   基金管理东谈主和基金托管东谈主须分别妥善督察基金份额捏有东谈主名册，包括《基金 合同》奏效日、《基金合同》驱除日、基金份额捏有东谈主大会权益登记日、每年 6 月 30 日、12 月 31 日的基金份额捏有东谈主名册。基金份额捏有东谈主名册的内容必须 包括基金份额捏有东谈主的称号和捏有的基金份额。   基金份额捏有东谈主名册由基金的基金注册登记机构根据基金管理东谈主的指示编 制和督察，基金管理东谈主和基金托管东谈主应按照现在相干王法分别督察基金份额捏有 东谈主名册。督察容颜不错选定电子或文档的体式。登记机构的督察期限自基金账户 销户之日起不得少于 20 年。   基金管理东谈主应当实时向基金托管东谈主提交下列日历的基金份额捏有东谈主名册： 《基金合同》奏效日、《基金合同》驱除日、基金份额捏有东谈主大会权益登记日、 每年 6 月 30 日、每年 12 月 31 日的基金份额捏有东谈主名册。基金份额捏有东谈主名册 的内容必须包括基金份额捏有东谈主的称号和捏有的基金份额。其中每年 12 月 31 日的基金份额捏有东谈主名册应于下月前十个责任日内提交；《基金合同》奏效日、 《基金合同》驱除日等触及到基金进军事项日历的基金份额捏有东谈主名册应于发生 日后十个责任日内提交。   基金托管东谈主以电子版体式妥善督察基金份额捏有东谈主名册，并按时刻成光盘备 份，保存期限为 15 年。基金托管东谈主不得将所督察的基金份额捏有东谈主名册用于基 金托管业务之外的其他用途，并应顺从遁入义务。   若基金管理东谈主或基金托管东谈主由于本人原因无法妥善督察基金份额捏有东谈主名 册，应按关连法则轨则各自承担相应的职守。          十三、基金关连文献和档案的保存   基金管理东谈主、基金托管东谈主按各自职责完满保存原始凭证、记账凭证、基金账 册、往复记载和进军合同等，保存期限不少于 15 年，对相干信息负有遁入义务， 但司法强制搜检情形及法律法则轨则的其它情形除外。其中，基金管理东谈主应保存 基金财产管理业务行为的记载、账册、报表和其他相干贵寓，基金托管东谈主应保存 基金托管业务行为的记载、账册、报表和其他相干贵寓。   基金管理东谈主签署要紧合同文本后，应实时将合同文本原来投递基金托管东谈主处。 基金管理东谈主应实时将与本基金账务处理、资金划拨等关连的合同、左券传真给基 金托管东谈主。   基金管理东谈主或基金托管东谈主变更后，未变更的一方有义务协助接任东谈主接受基金 的关连文献。          十四、基金管理东谈主和基金托管东谈主的更换   一、基金管理东谈主和基金托管东谈主职责驱除的情形   （一） 基金管理东谈主职责驱除的情形   有下列情形之一的，基金管理东谈主职责驱除：   （二） 基金托管东谈主职责驱除的情形   有下列情形之一的，基金托管东谈主职责驱除：   二、基金管理东谈主和基金托管东谈主的更换方法   （一） 基金管理东谈主的更换方法 的基金管理东谈主形成决议，该决议需经参加大会的基金份额捏有东谈主所捏表决权的三 分之二以上（含三分之二）表决通过； 金管理东谈主； 效，奏效后方可践诺，且该决议应当自通过之日起五日内报中国证监会备案； 捏有东谈主大会决议奏效后 2 日内在轨则引子公告； 料，实时向临时基金管理东谈主或新任基金管理东谈摆布理基金管理业务的顶住手续，临 时基金管理东谈主或新任基金管理东谈主应实时招揽。新任基金管理东谈主应与基金托管东谈主核 对基金钞票总值； 所对基金财产进行审计，并将审计效率赐与公告，同期报中国证监会备案，审计 用度从基金财产中列支； 应按其要求替换或删除基金称号中与原基金管理东谈主关连的称号字样。   （二） 基金托管东谈主的更换方法 的基金托管东谈主形成决议，该决议需经参加大会的基金份额捏有东谈主所捏表决权的 三分之二以上（含三分之二）表决通过； 金托管东谈主； 效，奏效后方可践诺，且该决议应当自通过之日起五日内报中国证监会备案； 捏有东谈主大会决议奏效后 2 日内在轨则引子公告； 贵寓，实时办理基金财产和基金托管业务的顶住手续，新任基金托管东谈主或者临时 基金托管东谈主应当实时招揽。新任基金托管东谈主与基金管理东谈主查对基金钞票总值； 所对基金财产进行审计，并将审计效率赐与公告，同期报中国证监会备案，审计 用度从基金财产中列支。   （三）基金管理东谈主与基金托管东谈主同期更换的要求和方法。 总份额 10%以上（含 10%）的基金份额捏有东谈主提名新的基金管理东谈主和基金托管东谈主； 管东谈主的基金份额捏有东谈主大会决议奏效后 2 日内在轨则引子上纠合公告。   三、本部分对于基金管理东谈主、基金托管东谈主更换要求和方法的约定，但凡径直 援用法律法则或监管王法的部分，如将来法律法则或监管王法修改导致相干内容 被取消或变更的，基金管理东谈主与基金托管东谈主协商一致并提前公告后，可径直对相 应内容进行修改和休养，无需召开基金份额捏有东谈主大会审议。               十五、退却行径   托管左券当事东谈主退却从事的行径，包括但不限于：   （一）基金管理东谈主、基金托管东谈主将其固有财产或者他东谈主财产混同于基金财产 从事证券投资。   （二）基金管理东谈主、基金托管东谈主扞拒允地对待其管理或托管的不同基金财产。   （三）基金管理东谈主、基金托管东谈主利用基金财产为基金份额捏有东谈主之外的第三 东谈主牟取利益。   （四）基金管理东谈主、基金托管东谈主向基金份额捏有东谈主违纪承诺收益或者承担损 失。   （五）基金管理东谈主、基金托管东谈主对他东谈主泄漏基金盘算过程中任何尚未按法律 法则轨则的容颜公开涌现的信息。   （六）基金管理东谈主在莫得充足资金的情况下向基金托管东谈主发出投资指示和赎 回、分成资金的划拨指示，或违纪向基金托管东谈主发出指示。   （七）基金托管东谈主对基金管理东谈主的平常灵验指示拖延或断绝践诺。   （八）基金管理东谈主、基金托管东谈主在行政上、财务上不零丁，其高档基金管理 东谈主员彼此兼职。   （九）基金托管东谈主暗里动用或刑事职守基金钞票，根据基金管理东谈主的正当指示、 基金合同或托管左券的轨则进行刑事职守的除外。   （十）基金管理东谈主、基金托管东谈主不得利用基金财产用于下列投资或者行为： （1）承销证券；（2）违背轨则向他东谈主贷款或者提供担保；（3）从事承担无穷责 任的投资；     （4）买卖其他基金份额，可是国务院证券监督管理机构另有轨则的除 外；  （5）向其基金管理东谈主、基金托管东谈主出资；                    （6）从事内幕往复、主宰证券往复 价钱极端他不正直的证券往复行为；                （7）依照法律法则关连轨则，由中国证监会 轨则退却的其他行为。   （十一）法律法则和基金合同退却的其他行径，以及依照法律法则关连轨则， 由中国证监会轨则退却基金管理东谈主、基金托管东谈主从事的其他行径。      十六、基金托管左券的变更、驱除与基金财产的计帐   （一）托管左券的变更与驱除   本左券两边当事东谈主经协商一致，不错对左券的内容进行变更。变更后的托管 左券，其内容不得与《基金合同》的轨则有任何突破。   发生以下情况，本托管左券驱除：   （1）《基金合同》驱除；   （2）基金托管东谈主驱散、照章被驱除、歇业或有其他基金托管东谈主接受基金资 产；   （3）基金管理东谈主驱散、照章被驱除、歇业或有其他基金管理东谈主接受基金管 理权；   （4）发生法律法则或《基金合同》轨则的驱除事项。   （二）基金财产的计帐 成立计帐小组，基金管理东谈主组织基金财产计帐小组并在中国证监会的监督下进行 基金计帐。 照《基金合同》和本托管左券的轨则链接履行保护基金财产安全的职责。 管东谈主、适宜《证券法》轨则的注册管帐师、讼师以及中国证监会指定的东谈主员构成。 基金财产计帐小组不错聘用必要的责任主谈主员。 估价、变现和分拨。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事行为。   （1）《基金合同》驱除情形出当前，由基金财产计帐小组长入接受基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和证据；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作计帐讲述；   （5）礼聘管帐师事务所对计帐讲述进行外部审计，礼聘讼师事务所对计帐 讲述出具法律认识书；   （6）将计帐讲述讲述中国证监会备案并公告；   （7）对基金财产进行分拨。   计帐用度是指基金计帐小组在进行基金计帐过程中发生的悉数合理用度，清 算用度由基金计帐小组优先从基金财产中支付。   (1)支付计帐用度；   (2)缴纳所欠税款；   (3)返璧基金债务；   (4)按基金份额捏有东谈主捏有的基金份额比例进行分拨。   基金财产未按前款(1)－(3)项轨则返璧前，不分拨给基金份额捏有东谈主。   （三）基金财产计帐的公告   计帐过程中的关连要紧事项须实时公告；基金财产计帐讲述料理帐师事务所 审计并由讼师事务所出具法律认识书后报中国证监会备案并公告。基金财产计帐 公告于基金财产计帐讲述报中国证监会备案后 5 个责任日内由基金财产计帐小 组进行公告。   （四）基金财产计帐账册及文献的保存   基金财产计帐账册及关连文献由基金托管东谈主保存 15 年以上。                十七、走嘴职守   （一）若是基金管理东谈主或基金托管东谈主的不履行本托管左券或者履行本托管协 议不适宜约定的，应当承担走嘴职守。   （二）因托管左券当事东谈主走嘴给基金财产或者基金份额捏有东谈主酿成毁伤的， 应当分别对各自的行径照章承担补偿职守，因共同行径给基金财产或者基金份额 捏有东谈主酿成毁伤的，应当承担连带补偿职守。可是发生下列情况，当事东谈主不错免 责： 定行为或不行为而酿成的损失等； 投资权而酿成的损失等；   （三）托管左券当事东谈主违背托管左券，给另一方当事东谈主酿成损失的，本旨担 补偿职守。   （四）当事东谈主一方走嘴，非走嘴方当事东谈主在职责范围内有义务实时选定必要 的措施，退避损失的扩大。莫得选定允洽措施以致损失进一步扩大的，不得就扩 大的损失要求补偿。非走嘴方因退避损失扩大而支拨的合理用度由走嘴方承担。   （五）走嘴行径虽已发生，但本托管左券简略链接履行的，在最大戒指地保 护基金份额捏有东谈主利益的前提下，基金管理东谈主和基金托管东谈主应当链接履行本左券。   （六）本左券所指损失均为径直损失。             十八、争议处罚容颜   相干各方当事东谈主同意，因本左券而产生的或与本左券关连的一切争议，除经 友好协商不错处罚的，应提交中国国外经济贸易仲裁委员会根据该会那时灵验的 仲裁王法进行仲裁，仲裁的地方在北京，仲裁裁决是终端性的并对相干各方均有 拘谨力，仲裁用度由败诉方承担。   争议处理时代，相干各方当事东谈主应信守基金管理东谈主和基金托管东谈主职责，链接 诚笃、悉力、守法地履行《基金合同》和托管左券轨则的义务，瞻仰基金份额捏 有东谈主的正当权益。   本左券受中国法律（不含港澳台立法）统帅。            十九、基金托管左券的着力   （一）基金管理东谈主在向中国证监会央求发售基金份额时提交的本基金托管协 议草案，该等草案系经托管左券当事东谈主两边盖章以及两边法定代表东谈主或授权代表 署名，左券当事东谈主两边可能时常根据中国证监会的认识修改托管左券草案。托管 左券以中国证监会注册的文本为风雅文本。   （二）基金托管左券自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》奏效 之日起奏效。基金托管左券的灵验期自其奏效之日起至该基金财产计帐效率报中 国证监会备案并公告之日止。   （三）基金托管左券自奏效之日对托管左券当事东谈主具有同等的法律拘谨力。   （四）基金托管左券原来一式 6 份，除上报关连监管机构一式 2 份外，基金 管理东谈主和基金托管东谈主分别捏有 2 份，每份具有同等的法律着力。            二十、基金托管左券的签订   本托管左券经基金管理东谈主和基金托管东谈主认同后，由该两边当事东谈主在基金托管 左券上盖章，并由各自的法定代表东谈主或授权代表署名，并注明基金托管左券的签 订地方和签订日历。 本页无正文，为《广发中证 A100 往复型洞开式指数证券投资基金托管左券》签 字页。 《托管左券》当事东谈主盖章及法定代表东谈主或授权代表署名、签订地、签订日 基金管理东谈主：广发基金管理有限公司（章） 法定代表东谈主或授权代表：           （署名） 基金托管东谈主：中国工商银行股份有限公司（章） 法定代表东谈主或授权代表：           （署名） 签订地方：中国北京 签 订 日：   年   月   日