基金投资观察与策略解析 应流股份: 应流股份对于公司向不特定对象刊行可调遣公司债券预案
发布日期：2024-12-06 07:31 点击次数：75
证券代码：603308 证券简称：应流股份
安徽应流机电股份有限公司
对于公司向不特定对象刊行可调遣公司债券预案
二〇二四年十月
公司声明
讲述或者紧要遗漏，并对其内容的实在性、准确性和完好性承担个别及连带职守。
由公司自行负责；因本次向不特定对象刊行可调遣公司债券引致的投资风险由投
资者自行负责。
任何与之相背的声明均属演叨讲述。
其他专科参谋人。
调遣公司债券辩论事项的践诺性判断、阐述、批准。本预案所述本次向不特定对
象刊行可调遣公司债券辩论事项的成效和完成尚待公司激动大会审议、上海证券
往复所刊行上市审核并报经中国证监会注册。
释 义
在本预案中，除非另有说明，下列简称具有如下特定含义：
本公司、公司、应流
指 安徽应流机电股份有限公司
股份、刊行东谈主
安徽应流机电股份有限公司对于公司向不特定对象刊行可
预案、本预案 指
调遣公司债券预案
可转债 指 可调遣为公司股票的公司债券
本次刊行、本次向不 安徽应流机电股份有限公司本次向不特定对象刊行可调遣
指
特定对象刊行可转债 公司债券的行动
董事会 指 安徽应流机电股份有限公司董事会
监事会 指 安徽应流机电股份有限公司监事会
激动大会 指 安徽应流机电股份有限公司激动大会
《公司轨则》 指 《安徽应流机电股份有限公司轨则》
《召募说明书》
《可转 安徽应流机电股份有限公司向不特定对象刊行可调遣公司
指
债召募说明书》 债券召募说明书
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管制委员会
上交所 指 上海证券往复所
保荐机构、主承销商、
指 华泰协调证券有限职守公司
华泰协调证券
天健 指 天健管帐师事务所（特殊正常合资）
公司法 指 《中华东谈主民共和国公司法》
证券法 指 《中华东谈主民共和国证券法》
元、万元、亿元 指 东谈主民币元、东谈主民币万元、东谈主民币亿元
呈报期、最近三年及
指 2021年度、2022年度、2023年度及2024年1-9月
一期
注：本预案除很是说明外所特等值保留 2 位极少，若出现总额与各分项数值之和余数不符
的情况，均为四舍五入所致。
进攻教导
授权公司董事会或董事会授权东谈主士在上述额度范围内细目。
公司原激动实行优先配售，原激动有权毁灭配售权。向原激动优先配售的具体数
量和比例提请激动大会授权董事会或董事会授权东谈主士在本次刊行前凭据阛阓情
况与保荐机构（主承销商）协商细目，并在本次可转债的刊行公告文献中赐与披
露。
一、本次刊行合适向不特定对象刊行证券的说明
凭据《公司法》《证券法》《上市公司证券刊行注册管制办法》及《可调遣
公司债券管制办法》等法律、法例及步履性文献的轨则，公司团结践诺情况进行
了逐项自查和论证，合计公司各项条件无礼现行法律、法例和步履性文献中对于
向不特定对象刊行可调遣公司债券的辩论轨则，具备向不特定对象刊行可调遣公
司债券的条件。
二、本次刊行大致
（一）本次刊行证券的种类
本次刊行证券的种类为可调遣为公司 A 股股票的可调遣公司债券。该可转
债及将来调遣的 A 股股票将在上交所上市。
（二）刊行范围
凭据辩论法律法例及公司当今情况，本次可转债的刊行范围为不跳跃东谈主民币
额的比例不跳跃 50%。具体刊行数额提请激动大会授权董事会或董事会授权东谈主士
在上述额度范围内细目。
（三）票面金额和刊行价钱
本次刊行的可转债按面值刊行，每张面值为东谈主民币 100 元。
（四）债券期限
凭据辩论法律法例的轨则和召募资金拟投资样式的实施进程安排，团结本次
刊行可转债的刊行范围及公司将来的策动和财务现象等，本次刊行的可转债的期
限为自觉行之日起 6 年。
（五）债券利率
本次刊行的可转债票面利率的细目方式及每一计息年度的最终利率水平，由
公司激动大会授权董事会或董事会授权东谈主士在刊行前凭据国度计策、阛阓现象和
公司具体情况与保荐机构（主承销商）协商细目。
（六）付息的期限和方式
本次刊行的可转债接收每年付息一次的付息方式，到期退回系数未调遣成公
司 A 股股票的可转债本金和临了一年利息。
年利息指可转债握有东谈主按握有的可转债票面总金额自可转债刊行首日起每
满一年可享受确当期利息。年利息的策动公式为：
I= B1×i
I：指年利息额；
B1：指本次刊行的可转债握有东谈主在计息年度（以下简称“过去”或“每年”）
付息债权登记日握有的可转债票面总金额；
i：可转债确过去票面利率。
本次刊行的可转债接收每年付息一次的付息方式，计息肇端日为可转债刊行
首日。
付息日：每年的付息日为本次刊行的可转债刊行首日起每满一年确当日。如
该日为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个责任日，顺延本事不另付息。每相
邻的两个付息日之间为一个计息年度。
付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一往复日，公司
将在每年付息日之后的五个往复日内支付过去利息。在付息债权登记日前（包括
付息债权登记日）苦求调遣成公司股票的可转债，公司不再向其握有东谈主支付本计
息年度及以后计息年度的利息。
可转债握有东谈主所赢得利息收入的应付税项由握有东谈主承担。
（七）转股期限
本次刊行的可转债转股期自可转债刊行收尾之日起满六个月后的第一个交
易日起至可转债到期日止。
（八）转股数目的细目方式
本次刊行的可转债握有东谈主在转股期内苦求转股时，转股数目 Q 的策动方式
为：Q=V/P，并以去尾法取 1 股的整数倍。
其中：Q 为可转债握有东谈主苦求转股的数目，V 为可转债握有东谈主苦求转股的可
转债票面总金额；P 为苦求转股当日灵验的转股价钱。
可转债握有东谈主苦求调遣成的股份须是 1 股的整数倍。转股时不及调遣为 1 股
的可转债票面余额，公司将按照上交所、证券登记机构等部门的辩论轨则，在可
转债握有东谈主转股当日后的五个往复日内以现款兑付该部分可转债的票面余额及
其所对应确当期应计利息，按照四舍五入原则精准到 0.01 元。
（九）转股价钱的细目过头治疗
本次刊行的可转债运行转股价钱不低于召募说明书公告日前二十个往复日
公司股票往复均价（若在该二十个往复日内发生过因除权、除息引起股价治疗的
情形，则对治疗前往复日的往复均价按经由相应除权、除息治疗后的价钱策动）
和前一个往复日公司股票往复均价，具体运行转股价钱由公司董事会或董事会授
权东谈主士凭据激动大会授权在刊行前凭据阛阓和公司具体情况与保荐机构（主承销
商）协商细目。
前二十个往复日公司股票往复均价=前二十个往复日公司股票往复总额/该
二十个往复日公司股票往复总量。
前一个往复日公司股票往复均价=前一个往复日公司股票往复总额/该日公
司股票往复总量。
在本次刊行之后，若公司发生派送红股、转增股本、增发新股（不包括因本
次刊行的可转债转股而增多的股本）、配股以及派发现款股利等情况，则转股价
格相应治疗（保留极少点后两位，临了一位四舍五入）。具体的转股价钱治疗公
式如下：
派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）；
增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；
上述两项同期进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；
派送现款股利：P1=P0-D；
上述三项同期进行：P1＝（P0-D+A×k）/（1+n+k）。
其中：P1 为治疗后转股价，P0 为治疗前转股价，n 为该次送股率或转增股
本率，k 为该次增发新股率或配股率，A 为增发新股价或配股价，D 为该次每股
派送现款股利。
当公司出现上述股份和/或激动权益变化情况时，将顺序进行转股价钱治疗，
并在中国证监会、上交所指定的上市公司信息袒露媒体上刊登辩论公告，并于公
告中载明转股价钱治疗日、治疗办法及暂停转股本事（如需）。当转股价钱治疗
日为本次刊行的可转债握有东谈主转股苦求日或之后，调遣股份登记日之前，则该握
有东谈主的转股苦求按公司治疗后的转股价钱履行。
当公司可能发生股份回购、合并、分立、减资或任何其他情形使公司股份类
别、数目和/或激动权益发生变化从而可能影响本次刊行的可转债握有东谈主的债权
利益或转股繁衍权益时，公司将视具体情况按照公道、公道、公允的原则以及充
分保护本次刊行的可转债握有东谈主权益的原则治疗转股价钱。辩论转股价钱治疗内
容及操作办法将依据届时国度辩论法律法例、证券监管部门和上交所的辩论轨则
来制订。
（十）转股价钱向下修正条件
在本次刊行的可转债存续本事，当公司股票在职意说合三十个往复日中至少
有十五个往复日的收盘价钱低于当期转股价钱的 85%时，公司董事会有权提议转
股价钱向下修正决议并提交公司激动大会表决。
上述决议须经出席会议的激动所握表决权的三分之二以上通过方可实施。股
东大会进行表决时，握有本次刊行的可转债的激动应当淹没。修正后的转股价钱
应不低于本次激动大会召开日前二十个往复日公司股票往复均价和前一往复日
公司股票往复均价之间的较高者。
若在前述三十个往复日内发生过转股价钱治疗的情形，则在转股价钱治疗日
前的往复日按治疗前的转股价钱和收盘价钱策动，在转股价钱治疗日及之后的交
易日按治疗后的转股价钱和收盘价钱策动。
如公司向下修正转股价钱，公司将在中国证监会、上交所指定的上市公司信
息袒露媒体上刊登辩论公告，公告修正幅度、股权登记日和暂停转股本事（如需）
等辩论信息。从股权登记日后的第一个往复日（即转股价钱修正日），动手复原
转股苦求并履行修正后的转股价钱。
若转股价钱修正日为转股苦求日或之后，且为调遣股份登记日之前，该类转
股苦求应按修正后的转股价钱履行。
（十一）赎回条件
在本次刊行的可转债期满后五个往复日内，公司将赎回沿途未转股的可转债，
具体赎回价钱由激动大会授权董事会或董事会授权东谈主士凭据刊行时阛阓情况与
保荐机构（主承销商）协商细目。
在本次刊行的可转债转股期内，要是公司股票说合三十个往复日中至少有十
五个往复日的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含 130%），或本次刊行的
可转债未转股余额不及东谈主民币 3,000 万元时，公司有权按照债券面值加当期应计
利息的价钱赎回沿途或部分未转股的可转债。
当期应计利息的策动公式为：IA=B2×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B2：指本次刊行的可转债握有东谈主握有的将被赎回的可转债票面总金额；
i：指可转债过去票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的践诺日期天数
（算头不算尾）。
若在前述三十个往复日内发生过转股价钱因派送股票股利、转增股本、增发
新股（不包括因本次刊行的可转债转股而增多的股本）、配股以及派发现款股利
等情况而治疗的情形，则在治疗前的往复日按治疗前的转股价钱和收盘价钱策动，
在治疗后的往复日按治疗后的转股价钱和收盘价钱策动。
要是出现转股价钱向下修正的情况，则上述三十个往复日须从转股价钱治疗
之后的第一个往复日起再行策动。
（十二）回售条件
本次刊行的可转债临了两个计息年度，要是公司股票在职意说合三十个往复
日的收盘价钱低于当期转股价钱的 70%时，可转债握有东谈主有权将其握有的可转债
沿途或部分按债券面值加受骗期应计利息的价钱回售给公司。
若在前述三十个往复日内发生过转股价钱因派送股票股利、转增股本、增发
新股（不包括因本次刊行的可转债转股而增多的股本）、配股以及派发现款股利
等情况而治疗的情形，则在治疗前的往复日按治疗前的转股价钱和收盘价钱策动，
在治疗后的往复日按治疗后的转股价钱和收盘价钱策动。要是出现转股价钱向下
修正的情况，则上述“说合三十个往复日”须从转股价钱治疗之后的第一个往复
日起再行策动。
本次刊行的可转债临了两个计息年度，可转债握有东谈主在每年回售条件初度满
足后可按上述商定条件应用回售权一次，若在初度无礼回售条件而可转债握有东谈主
未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售的，该计息年度不应再应用回
售权，可转债握有东谈主在每个计息年度内不成屡次应用部分回售权。
若本次刊行可转债召募资金样式的实施情况与公司在召募说明书中的承诺
比较出现紧要变化，且该变化凭据中国证监会和上交所的辩论轨则被认定为调动
召募资金用途或被中国证监会或上交所认定为调动召募资金用途的，可转债握有
东谈主享有一次回售的权力。可转债握有东谈主有权将其握有的可转债沿途或部分按债券
面值加当期应计利息的价钱回售给公司。握有东谈主在附加回售条件无礼后，不错在
公司届时公告的附加回售申报期内进行回售，该次附加回售申报期内演叨施回售
的，不应再应用附加回售权。
当期应计利息的策动公式为：IA=B3×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B3：指本次刊行的可转债握有东谈主握有的将被回售的可转债票面总金额；
i：指可转债过去票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度回售日止的践诺日期天数
（算头不算尾）。
（十三）转股年度辩论股利的包摄
因本次刊行的可转债转股而增多的公司股票享有与原股票同等的权益，在股
利披发的股权登记日当日登记在册的系数正常股激动（含因可转债转股造成的股
东）均参与当期股利分派，享有同等权益。
（十四）刊行方式及刊行对象
本次可转债的具体刊行方式由激动大会授权董事会或董事会授权东谈主士与保
荐机构（主承销商）协商细目。
本次可转债的刊行对象为握有中国证券登记结算有限职守公司上海分公司
证券账户的当然东谈主、法东谈主、证券投资基金、合适法律轨则的其他投资者等（国度
法律、法例退却者之外）。
（十五）向原激动配售的安排
本次刊行的可转债给予公司原激动优先配售权，原激动有权毁灭优先配售权。
具体优先配售的具体比例由激动大会授权董事会或董事会授权东谈主士凭据阛阓情
况细目，并在本次可转债的刊行公告中赐与袒露。
公司原激动优先配售之外的余额和原激动毁灭优先配售后的部分接收通过
上交所往复系统网上订价刊行的方式进行，或者接收网下对机构投资者发售和通
过上交所往复系统网上订价刊行相团结的方式进行，余额由承销商包销。
（十六）债券握有东谈主会议辩论事项
（1）依照法律、行政法例过头他步履性文献的辩论轨则及本法律诠释参与或委
托代理东谈主参与债券握有东谈主会议并应用表决权；
（2）依照其所握有的可转债数额享有《可转债召募说明书》商定利息；
（3）凭据《可转债召募说明书》商定的条件将所握有的可转债转为公司 A
股股票；
（4）凭据《可转债召募说明书》商定的条件应用回售权；
（5）依照法律、行政法例过头他步履性文献、《公司轨则》的辩论轨则转
让、赠与或质押其所握有的可转债；
（6）依照法律、行政法例过头他步履性文献、《公司轨则》的辩论轨则获
得辩论信息；
（7）按可转债召募说明书商定的期限和方式要求公司偿付可转债本息；
（8）法律、行政法例、其他步履性文献及《公司轨则》所赋予的其当作公
司债权东谈主的其他权力。
（1）校服公司所刊行的本次可转债条件的辩论轨则；
（2）依其所认购的可转债数额交纳认购资金；
（3）校服债券握有东谈主会议造成的灵验决议；
（4）除法律、行政法例过头他步履性文献轨则及《可转债召募说明书》约
定之外，不得要求公司提前偿付可转债的本金和利息；
（5）法律、行政法例、其他步履性文献及《公司轨则》轨则应当由本次可
转债债券握有东谈主承担的其他义务。
（1）当公司提议变更《可转债召募说明书》商定的决议时，对是否承诺公
司的建议作出决议，但债券握有东谈主会议不得作出决议承诺公司不支付本次可转债
本息、变更本次可转债利率和期限、取消《可转债召募说明书》中的赎回或回售
条件等；
（2）当公司未能按期支付可转债本息时，对是否承诺辩论处治决议作出决
议，对是否录用受托管制东谈主通过诉讼等法子强制公司和担保东谈主（如有）偿还债券
本息作出决议，对是否录用受托管制东谈主参与公司的整顿、息争、重组或者破产的
法律法子作出决议；
（3）当公司减资（因职工握股策动、股权激勉或履行功绩承诺导致股份回
购的减资，以及公司为珍视公司价值及激动权益所必需回购股份导致的减资除
外）、合并、分立、被责令停产歇业、被暂扣或者拔除许可证、被托管、摈弃、
苦求破产或者照章进入破产法子时，对是否接受公司提议的建议，以及应用债券
握有东谈主照章享有的权力决议作出决议；
（4）当发生对债券握有东谈主权益有紧要影响的事项时，对应用债券握有东谈主依
法享有权力的决议作出决议；
（5）在法律轨则许可的范围内对债券握有东谈主会议法律诠释的修改作出决议；
（6）对变更、解聘受托管制东谈主或者变更可转债受托管制条约的主要内容作
出决议；
（7）当可转债担保东谈主（如有）或担保物（如有）发生紧要不利变化且对债
券握有东谈主权益有紧要不利影响时，对应用债券握有东谈主照章享有权力的决议作出决
议；
（8）法律法例和上海证券往复所自律监管法律诠释轨则应当由债券握有东谈主会议
作出决议的其他情形。
除上述商定的权限范围外，受托管制东谈主为了珍视本次可转债握有东谈主利益，按
照债券受托管制条约之商定履行受托管制职责的行动无需债券握有东谈主会议另行
授权。
（1）公司拟变更可转债召募说明书的商定；
（2）拟修改本次可转债握有东谈主会议法律诠释；
（3）公司照旧或展望不成按期支付本次可转债本息；
（4）拟变更受托管制东谈主或者受托管制条约的主要内容；
（5）公司减资（因职工握股策动、股权激勉或履行功绩承诺导致股份回购
的减资，以及公司为珍视公司价值及激动权益所必需回购股份导致的减资之外）、
合并等可能导致偿债材干发生紧要不利变化，需要决定或者授权采选相应措施；
（6）公司分立、被责令停产歇业、被暂扣或者拔除许可证、被托管、摈弃、
苦求破产或照章进入破产法子；
（7）公司管制层不成正常履行职责，导致公司债务退回材干濒临严重不确
定性，需要照章采选行动的；
（8）公司提议债务重组决议的；
（9）公司拟变更召募资金用途；
（10）担保东谈主（如有）、担保物（如有）或者其他偿债保险措施（如有）发
生紧要变化且对债券握有东谈主利益有紧要不利影响；
（11）公司、受托管制东谈主、单独或总共握有本次可转债未偿还债券面值总额
（12）发生其他对债券握有东谈主权益有紧要践诺影响的事项；
（13）凭据法律、行政法例、中国证券监督管制委员会、上海证券往复所及
债券握有东谈主会议法律诠释的轨则，应当由债券握有东谈主会议审议并决定的其他事项。
下列机构或东谈主士不错书面提议召开债券握有东谈主会议：
（1）公司董事会；
（2）债券受托管制东谈主；
（3）单独或总共握有本次可转债未偿还债券面值总额 10％以上的债券握有
东谈主；
（4）担保东谈主或者其他提供增信或偿债保险措施的机构或个东谈主（如有）；
（5）法律法例、中国证券监督管制委员会、上海证券往复所轨则的其他机
构或东谈主士。
（十七）召募资金金额及用途
本次向不特定对象刊行可调遣公司债券召募资金总额不跳跃 150,000.00 万
元（含本数），扣除刊行用度后，召募资金净额拟参加以下样式：
单元：万元
序号 样式称呼 样式投资金额 召募资金投资额
先进核能材料及要道零部件智
能化升级样式
总共 224,000.00 150,000.00
在不调动本次召募资金拟投资样式的前提下，公司董事会或董事会授权东谈主士
可凭据样式的进程、资金需求等践诺情况，对相应召募资金投资样式的参加礼貌
和具体金额进行稳妥治疗。
本次刊行召募资金到位后，如践诺召募资金净额少于拟参加上述召募资金投
资样式的召募资金总额，不及部分由公司以自有资金或通过其他融资方式自筹资
金处治。
在本次刊行的召募资金到位前，公司将凭据召募资金投资样式进程的践诺情
况以自有资金先行参加，并在召募资金到位之后按照辩论法律法例轨则的法子予
以置换。
（十八）召募资金存管
公司已成就召募资金管制轨制，本次刊行可转债的召募资金将存放于公司董
事会指定的召募资金专项账户中，具体开户事宜将在刊行前由公司董事会细目。
（十九）担保事项
本次刊行的可转债不提供担保。
（二十）评级事项
资信评级机构将为公司本次刊行的可转债出具资信评级呈报。
（二十一）本次刊行决议的灵验期
公司本次刊行可转债决议的灵验期为十二个月，自觉行决议经激动大会审议
通过之日起策动。
本次向不特定对象刊行可调遣公司债券决议需经上海证券往复所审核通过
并赢得中国证监会承诺注册的文献后方可实施，并最终以中国证监会承诺注册的
决议为准。
（二十二）受托管制东谈主辩论事项
公司将聘任华泰协调证券为本次向不特定对象刊行可调遣公司债券的受托
管制东谈主，两边凑合受托管制辩论事宜订立受托管制条约。
三、财务管帐信息及管制层研究与分析
（一）最近三年及一期财务报表
单元：元
样式 2024-9-30 2023-12-31 2022-12-31 2021-12-31
流动钞票：
货币资金 456,641,979.47 254,634,437.40 463,409,460.81 484,817,028.41
应收单据 24,203,824.12 67,674,486.40 59,825,453.53 55,286,172.11
应收账款 1,261,187,985.98 974,817,812.56 927,404,691.60 913,196,786.86
应收账款融资 5,566,591.68 32,456,364.81 18,458,000.00 4,415,786.10
预支款项 153,240,295.21 30,820,983.62 59,184,880.26 24,422,606.95
其他应收款 18,967,066.09 12,917,758.36 13,346,960.03 2,922,344.41
存货 1,998,174,212.82 1,857,229,603.53 1,430,546,811.26 1,269,724,670.68
握有待售钞票 - - 807,322,819.91 580,591,640.56
其他流动钞票 97,910,203.06 89,211,635.16 101,872,111.96 83,784,287.19
流动钞票总共 4,015,892,158.43 3,319,763,081.84 3,881,371,189.36 3,419,161,323.27
非流动钞票：
永远应收款 140,380,700.59 146,529,389.98 150,815,374.42 157,289,912.20
永远股权投资 21,366,714.28 6,216,621.81 6,284,006.34 5,000,296.88
其他权益器用投资 35,045,079.60 35,366,462.45 36,480,320.70 35,139,131.47
固定钞票 3,156,985,279.91 3,284,104,163.91 3,152,206,791.13 3,448,460,186.21
在建工程 2,057,151,115.84 1,558,302,764.13 1,405,497,993.52 1,485,530,949.30
使用权钞票 20,062,884.31 22,055,308.81 25,837,627.34 13,075,236.30
无形钞票 674,930,902.98 707,079,637.34 662,278,950.14 632,396,323.36
开发支拨 418,921,218.18 368,254,949.88 371,132,126.74 302,242,833.33
永远待摊用度 31,429,265.94 30,241,084.83 22,309,649.96 7,629,140.43
递延所得税钞票 195,425,744.32 189,581,948.35 185,234,549.46 125,683,534.53
其他非流动钞票 807,322,819.91 807,322,819.91 - 1,735,384.99
非流动钞票总共 7,559,021,725.86 7,155,055,151.40 6,018,077,389.75 6,214,182,929.00
钞票总共 11,574,913,884.29 10,474,818,233.24 9,899,448,579.11 9,633,344,252.27
流动欠债：
短期借款 1,376,862,098.56 1,306,160,663.96 1,754,039,453.96 2,408,379,226.18
应付单据 243,880,000.00 120,848,166.00 132,705,000.00 112,980,000.00
应付账款 629,715,692.15 668,422,892.83 629,552,189.25 540,440,960.80
预收款项 100,000.00 240,418.00 3,121,378.53 -
合同欠债 171,317,212.23 83,562,427.13 56,918,890.05 17,416,373.41
应付职工薪酬 64,125,418.05 88,351,408.89 82,812,520.00 76,442,835.95
应交税费 20,231,365.79 18,854,464.44 44,632,159.61 47,693,998.47
其他应付款 29,884,328.52 15,107,577.46 38,388,210.86 13,881,323.59
一年内到期的非流动欠债 550,334,927.36 466,990,809.44 200,524,099.63 427,748,600.19
其他流动欠债 2,353,268.42 4,209,754.77 2,460,554.09 1,458,734.20
流动欠债总共 3,088,804,311.08 2,772,748,582.92 2,945,154,455.98 3,646,442,052.79
非流动欠债：
样式 2024-9-30 2023-12-31 2022-12-31 2021-12-31
永远借款 2,805,062,905.98 2,008,292,053.38 1,341,241,187.59 184,323,593.62
租出欠债 15,653,867.01 16,177,921.34 19,684,710.78 8,743,374.36
永远应付款 329,103,894.99 390,600,613.75 411,944,916.67 928,396,127.08
递延收益 289,136,559.60 333,249,735.88 390,284,286.24 416,818,499.08
递延所得税欠债 17,832,275.07 18,155,515.02 22,690,852.89 3,500,869.72
非流动欠债总共 3,456,789,502.65 2,766,475,839.37 2,185,845,954.17 1,541,782,463.86
欠债总共 6,545,593,813.73 5,539,224,422.29 5,131,000,410.15 5,188,224,516.65
激动权益：
股本 679,036,441.00 683,146,921.00 683,146,921.00 683,146,921.00
成本公积 1,888,350,296.57 1,936,240,157.29 1,936,240,157.29 1,936,240,157.29
减：库存股 - 9,999,222.01 - -
其他详尽收益 28,124,954.82 29,339,151.95 18,346,140.12 11,206,123.88
专项储备 54,861,119.83 47,609,445.60 39,753,082.49 42,513,415.71
盈余公积 148,342,167.89 148,342,167.89 133,373,257.56 93,970,360.91
未分派利润 1,773,581,721.03 1,628,262,142.90 1,460,884,946.83 1,168,660,689.86
包摄于母公司激动权益总共 4,572,296,701.14 4,462,940,764.62 4,271,744,505.29 3,935,737,668.65
少数激动权益 457,023,369.42 472,653,046.33 496,703,663.67 509,382,066.97
激动权益总共 5,029,320,070.56 4,935,593,810.95 4,768,448,168.96 4,445,119,735.62
欠债和系数者权益总共 11,574,913,884.29 10,474,818,233.24 9,899,448,579.11 9,633,344,252.27
单元：元
样式 2024-9-30 2023-12-31 2022-12-31 2021-12-31
流动钞票：
货币资金 110,155,904.27 76,688,072.75 147,327,178.00 255,026,853.98
应收单据 17,348,150.24 30,219,802.80 21,489,055.10 16,219,631.73
应收账款 647,673,529.17 555,827,373.66 597,648,784.58 650,519,123.22
应收账款融资 3,143,231.52 19,655,620.73 1,558,000.00 -
预支款项 69,183,125.39 2,157,417.37 4,011,286.54 3,980,979.48
其他应收款 2,307,991,855.25 2,096,190,425.35 1,459,304,938.28 1,364,187,970.20
存货 289,295,095.27 300,541,569.24 337,744,096.67 217,761,743.66
握有待售钞票 - - - 580,687,052.58
其他流动钞票 30,611,023.28 28,417,889.99 63,315,103.00 61,309,483.59
流动钞票总共 3,475,401,914.39 3,109,698,171.89 2,632,398,442.17 3,149,692,838.44
非流动钞票：
永远股权投资 2,013,319,001.99 1,998,319,001.99 1,998,319,001.99 1,998,319,001.99
其他权益器用投资 35,045,079.60 35,366,462.45 36,480,320.70 35,139,131.47
固定钞票 351,636,851.92 362,189,266.21 376,666,741.21 297,025,900.17
样式 2024-9-30 2023-12-31 2022-12-31 2021-12-31
在建工程 184,408,267.52 96,922,057.90 11,111,481.47 236,848,162.31
无形钞票 89,424,081.92 91,134,898.25 91,879,088.38 38,596,315.55
递延所得税钞票 5,451,813.21 4,562,080.17 5,013,597.81 5,012,914.82
非流动钞票总共 2,679,285,096.16 2,588,493,766.97 2,519,470,231.56 2,610,941,426.31
钞票总共 6,154,687,010.55 5,698,191,938.86 5,151,868,673.73 5,760,634,264.75
流动欠债：
短期借款 510,409,305.56 609,043,858.36 523,558,738.87 719,805,666.65
应付单据 452,900,000.00 382,000,000.00 209,400,000.00 530,000,000.00
应付账款 246,774,771.08 241,440,487.77 247,428,888.08 190,919,980.03
预收款项 - 140,418.00 - -
合同欠债 46,535,529.52 36,103,596.39 17,665,308.35 7,110,904.34
应付职工薪酬 14,713,142.79 19,501,664.34 17,839,661.44 15,458,882.26
应交税费 9,700,595.22 6,423,576.95 36,395,221.40 6,459,164.23
其他应付款 15,753,525.40 55,622,628.17 250,071,214.63 226,250,171.57
一年内到期的非流动欠债 399,346,305.55 118,230,938.19 22,024,841.67 288,385,806.95
其他流动欠债 293,753.16 161,486.32 91,987.96 164,471.54
流动欠债总共 1,696,426,928.28 1,468,668,654.49 1,324,475,862.40 1,984,555,047.57
非流动欠债：
永远借款 811,251,088.89 558,184,391.11 172,693,531.25 -
永远应付款 - - - 455,964,314.58
递延收益 - - 902,059.72 2,016,772.40
递延所得税欠债 11,930,995.13 11,979,202.56 13,468,991.31 3,500,869.72
非流动欠债总共 823,182,084.02 570,163,593.67 187,064,582.28 461,481,956.70
欠债总共 2,519,609,012.30 2,038,832,248.16 1,511,540,444.68 2,446,037,004.27
激动权益：
股本 679,036,441.00 683,146,921.00 683,146,921.00 683,146,921.00
成本公积 1,938,876,486.62 1,986,766,347.34 1,986,766,347.34 1,986,766,347.34
减：库存股 - 9,999,222.01 - -
其他详尽收益 19,758,317.66 20,031,493.08 20,978,272.60 19,838,261.75
专项储备 13,819,395.92 12,217,791.24 11,012,426.37 10,769,449.17
盈余公积 139,594,252.64 139,594,252.64 124,625,342.31 85,222,445.66
未分派利润 843,993,104.41 827,602,107.41 813,798,919.43 528,853,835.56
激动权益总共 3,635,077,998.25 3,659,359,690.70 3,640,328,229.05 3,314,597,260.48
欠债和系数者权益总共 6,154,687,010.55 5,698,191,938.86 5,151,868,673.73 5,760,634,264.75
单元：元
样式 2024 年 1-9 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
一、贸易收入 1,910,495,316.31 2,411,934,403.59 2,197,702,313.26 2,040,103,835.92
减：贸易成本 1,262,964,580.95 1,539,607,461.68 1,390,676,123.96 1,296,718,687.89
税金及附加 28,748,932.89 42,726,792.89 42,896,690.61 45,343,669.66
销售用度 31,309,914.84 33,533,574.77 35,608,438.87 33,985,744.91
管制用度 131,082,249.54 192,310,675.74 184,458,574.36 191,426,007.78
研发用度 221,363,393.66 293,264,421.19 254,951,318.47 248,327,695.02
财务用度 92,024,450.82 106,837,002.55 111,562,122.16 106,794,194.46
其中：利息用度 92,489,697.81 122,572,184.16 137,903,850.78 95,097,304.10
利息收入 3,881,936.23 5,296,169.39 6,500,731.38 6,591,584.80
加：其他收益 84,320,371.78 94,837,372.94 104,204,767.42 101,262,324.02
投资收益 2,554,122.03 1,547,845.93 -1,887,699.43 -9,312,494.87
其中：对子营企业和
- -67,384.53 -1,216,290.54 296.88
互助企业的投资收益
公允价值变动收益
- - - -
（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失
-10,809,661.82 -14,311,156.51 100,827.34 -9,603,439.62
以“-”号填列）
钞票减值损失（损失
- - - -
以“-”号填列）
钞票处置收益（损失
- -441,829.75 113,061,357.88 228,671.23
以“-”号填列）
二、贸易利润 219,066,625.60 285,286,707.38 393,028,298.04 200,082,896.96
加：贸易外收入 93,931.48 128,511.46 1,141,464.29 2,173,478.87
减：贸易外支拨 2,873,911.70 558,666.16 164,730.17 659,832.12
三、利润总额 216,286,645.38 284,856,552.68 394,005,032.16 201,596,543.71
减：所得税用度 5,503,719.99 6,432,364.56 5,506,687.41 -9,513,339.08
四、净利润 210,782,925.39 278,424,188.12 388,498,344.75 211,109,882.79
（一）按策动握续性分类
以“-”号填列）
- - - -
以“-”号填列）
（二）按系数权包摄分类
利润（净耗损以“-”号填 226,803,951.05 303,263,111.42 401,674,992.14 231,183,401.43
列）
-16,021,025.66 -24,838,923.30 -13,176,647.39 -20,073,518.64
“-”号填列）
样式 2024 年 1-9 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
五、其他详尽收益的税后
-1,214,197.13 10,993,011.83 7,140,016.24 -21,492,765.57
净额
（一）包摄于母公司激动
的其他详尽收益的税后净 -1,214,197.13 10,993,011.83 7,140,016.24 -21,492,765.57
额
（二）包摄于少数激动的
- - - -
其他详尽收益的税后净额
六、详尽收益总额 209,568,728.26 289,417,199.95 395,638,360.99 189,617,117.22
包摄于母公司系数者的综
合收益总额
包摄于少数激动的详尽收
-16,021,025.66 -24,838,923.30 -13,176,647.39 -20,073,518.64
益总额
七、每股收益
（一）基本每股收益 0.33 0.44 0.59 0.34
（二）稀释每股收益 0.33 0.44 0.59 0.34
单元：元
样式 2024 年 1-9 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
一、贸易收入 1,837,299,113.10 2,434,468,071.26 2,365,237,268.48 2,313,298,417.68
减：贸易成本 1,568,759,966.02 2,089,076,040.27 2,019,123,492.88 1,995,637,414.71
税金及附加 5,977,592.80 6,426,169.26 5,881,536.61 14,666,919.69
销售用度 22,530,648.37 22,309,784.94 21,915,825.02 19,978,420.20
管制用度 31,284,909.37 35,718,471.39 37,030,766.51 39,683,768.18
研发用度 70,684,533.47 95,081,780.91 88,980,546.90 85,070,287.83
财务用度 31,231,525.86 36,866,541.49 25,768,216.98 67,504,615.92
其中：利息用度 35,364,493.20 47,005,508.64 49,367,856.30 62,269,494.62
利息收入 2,738,890.27 3,419,608.88 2,311,949.08 4,290,811.67
加：其他收益 762,900.00 2,400,677.44 2,839,332.79 2,311,362.33
投资收益 7,227,470.83 11,105,661.86 9,498,630.18 5,497,673.47
其中：对子营企业和合
- - - -
营企业的投资收益
公允价值变动收益（损
- - - -
失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以
-6,174,085.95 2,105,207.27 -876,264.07 -3,991,341.08
“-”号填列）
钞票减值损失（损失以
- - - -
“-”号填列）
样式 2024 年 1-9 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
钞票处置收益（损失以
- 332,186.53 270,725,945.49 -
“-”号填列）
二、贸易利润 108,646,222.09 164,933,016.10 448,724,527.97 94,574,685.87
加：贸易外收入 550.00 4,002.82 - -
减：贸易外支拨 38,586.72 28,552.00 20,003.79 8,729.97
三、利润总额 108,608,185.37 164,908,466.92 448,704,524.18 94,565,955.90
减：所得税用度 10,732,815.45 15,219,363.59 54,675,557.72 7,513,023.38
四、净利润 97,875,369.92 149,689,103.33 394,028,966.46 87,052,932.52
（一）握续策动净利润（净
耗损以“-”号填列）
（二）拆伙策动净利润（净
- - - -
耗损以“-”号填列）
五、其他详尽收益的税后净
-273,175.42 -946,779.52 1,140,010.85 -53,602.12
额
六、详尽收益总额 97,602,194.50 148,742,323.81 395,168,977.31 86,999,330.40
单元：元
样式 2024 年 1-9 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
一、策动行径产生的现款流量
销售商品、提供劳务收到的现款 1,624,417,262.49 1,920,821,623.32 1,591,221,628.80 1,908,270,930.52
收到的税费返还 97,974,160.21 177,635,466.61 254,346,308.36 59,573,128.60
收到其他与策动行径辩论的现款 193,638,792.96 286,548,708.18 681,039,779.93 611,859,983.01
策动行径现款流入小计 1,916,030,215.66 2,385,005,798.11 2,526,607,717.09 2,579,704,042.13
购买商品、接受劳务支付的现款 1,113,262,172.13 1,128,883,545.08 1,113,284,195.80 1,203,459,140.25
支付给职工以及为职工支付的现
金
支付的各项税费 65,575,235.45 169,791,893.99 238,469,460.51 94,548,360.01
支付其他与策动行径辩论的现款 293,658,159.67 247,945,194.46 632,741,713.19 509,384,665.84
策动行径现款流出小计 1,914,407,181.67 2,151,139,747.10 2,549,648,022.30 2,355,579,447.79
策动行径产生的现款流量净额 1,623,033.99 233,866,051.01 -23,040,305.21 224,124,594.34
二、投资行径产生的现款流量
收回投资收到的现款 - - - -
取得投资收益所收到的现款 2,404,155.74 2,124,219.26 1,465,546.62 -
处置固定钞票、无形钞票和其他
永远钞票所收回的现款净额
处置子公司过头他贸易单元收到
- - - -
的现款净额
样式 2024 年 1-9 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
收到其他与投资行径辩论的现款 - 15,000,000.00 939,530,871.00 461,012,522.00
投资行径现款流入小计 2,413,961.57 18,441,228.86 948,350,158.39 462,168,512.69
购建固定钞票、无形钞票和其他
永远钞票所支付的现款
投资支付的现款 15,000,000.00 - 2,500,000.00 5,000,000.00
取得子公司过头他贸易单元支付
- - - -
的现款净额
支付其他与投资行径辩论的现款 243,306,135.24 102,950,179.82 3,292,329.29 1,729,458.50
投资行径现款流出小计 796,456,438.67 636,272,509.71 763,714,899.22 871,405,752.25
投资行径产生的现款流量净额 -794,042,477.10 -617,831,280.85 184,635,259.17 -409,237,239.56
三、筹资行径产生的现款流量
继承投资收到的现款 - - - -
其中：子公司继承少数激动投
- - - -
资收到的现款
取得借款收到的现款 2,653,761,486.01 3,379,842,483.38 3,268,145,000.00 3,473,018,869.50
刊行债券收到的现款 - - - -
收到其他与筹资行径辩论的现款 285,000,000.00 118,000,000.00 - 200,000,000.00
筹资行径现款流入小计 2,938,761,486.01 3,497,842,483.38 3,268,145,000.00 3,673,018,869.50
偿还债务支付的现款 1,681,563,664.68 2,917,647,115.44 3,147,650,000.00 3,094,599,290.12
分派股利、利润或偿付利息支付
的现款
其中：子公司支付少数激动的股
- - - -
利、利润
支付其他与筹资行径辩论的现款 175,936,770.37 86,103,185.31 77,537,170.40 72,402,807.31
筹资行径现款流出小计 2,017,909,633.85 3,268,449,291.62 3,426,508,225.76 3,332,022,956.76
筹资行径产生的现款流量净额 920,851,852.16 229,393,191.76 -158,363,225.76 340,995,912.74
四、汇率变动对现款及现款等价
-614,614.83 22,171,918.21 9,399,550.37 -25,704,008.04
物的影响
五、现款及现款等价物净增多额 127,817,794.22 -132,400,119.87 12,631,278.57 130,179,259.48
加：期初现款及现款等价物余额 181,813,061.25 314,213,181.12 301,581,902.55 171,402,643.07
六、期末现款及现款等价物余额 309,630,855.47 181,813,061.25 314,213,181.12 301,581,902.55
单元：元
样式 2024 年 1-9 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
一、策动行径产生的现款流量
销售商品、提供劳务收到的现款 1,573,916,425.98 2,290,820,154.58 2,150,104,756.35 2,183,709,366.61
收到的税费返还 68,040,519.95 104,669,433.02 122,987,896.71 56,331,951.44
样式 2024 年 1-9 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
收到其他与策动行径辩论的现款 94,663,684.73 140,151,172.11 306,441,745.88 363,058,054.57
策动行径现款流入小计 1,736,620,630.66 2,535,640,759.71 2,579,534,398.94 2,603,099,372.62
购买商品、接受劳务支付的现款 1,449,106,213.48 1,782,942,865.88 2,323,989,833.15 1,886,727,208.88
支付给职工以及为职工支付的现
金
支付的各项税费 16,241,183.13 54,566,171.09 22,390,624.48 32,672,880.95
支付其他与策动行径辩论的现款 151,071,799.12 916,157,841.60 467,221,062.59 522,034,082.72
策动行径现款流出小计 1,689,580,756.25 2,847,887,613.60 2,907,900,246.71 2,541,499,260.67
策动行径产生的现款流量净额 47,039,874.41 -312,246,853.89 -328,365,847.77 61,600,111.95
二、投资行径产生的现款流量
收回投资收到的现款 - - - -
取得投资收益所收到的现款 2,404,155.74 2,124,219.26 1,465,546.62 -
处置固定钞票、无形钞票和其他
永远钞票所收回的现款净额
处置子公司过头他贸易单元收到
- - - -
的现款净额
收到其他与投资行径辩论的现款 - - 765,020,871.00 459,012,522.00
投资行径现款流入小计 2,413,961.57 22,357,740.88 766,486,417.62 459,020,322.00
购建固定钞票、无形钞票和其他
永远钞票所支付的现款
投资支付的现款 15,000,000.00 - - -
取得子公司过头他贸易单元支付
- - - -
的现款净额
支付其他与投资行径辩论的现款 243,306,135.24 1,526,210.24 3,292,329.29 100,788,514.83
投资行径现款流出小计 356,551,529.77 126,901,390.31 142,850,347.06 161,623,965.34
投资行径产生的现款流量净额 -354,137,568.20 -104,543,649.43 623,636,070.56 297,396,356.66
三、筹资行径产生的现款流量
继承投资收到的现款 - - - -
取得借款收到的现款 1,145,000,000.00 1,781,000,000.00 1,585,000,000.00 1,591,056,250.00
收到其他与筹资行径辩论的现款 - 15,565,302.80 - -
筹资行径现款流入小计 1,145,000,000.00 1,796,565,302.80 1,585,000,000.00 1,591,056,250.00
偿还债务支付的现款 694,900,000.00 1,229,800,000.00 1,875,500,000.00 1,712,000,000.00
分派股利、利润或偿付利息支付
的现款
支付其他与筹资行径辩论的现款 42,001,118.71 9,999,222.01 - -
筹资行径现款流出小计 852,646,169.69 1,409,638,832.46 1,993,963,204.05 1,835,200,375.23
筹资行径产生的现款流量净额 292,353,830.31 386,926,470.34 -408,963,204.05 -244,144,125.23
四、汇率变动对现款及现款等价
物的影响
样式 2024 年 1-9 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
五、现款及现款等价物净增多额 -11,483,442.40 -26,890,752.22 -111,403,296.76 113,721,968.15
加：期初现款及现款等价物余额 54,618,222.67 81,508,974.89 192,912,271.65 79,190,303.50
六、期末现款及现款等价物余额 43,134,780.27 54,618,222.67 81,508,974.89 192,912,271.65
（二）呈报期合并报表范围变化情况
纳入合并 呈报期内取得子公司
公司称呼
报表时候 的方式
安徽应流海源复材科技有限公司 2022 年 新设
应流燃气轮机部件革新中心（深圳）有限公司 2021 年 新设
非兼并摈弃下企业合
霍山博鑫精密锻造有限公司 2021 年
并
安徽聚变新材料科技有限公司 2024 年 新设
六安金安通用机场管制有限公司 2024 年 新设
无
（三）最近三年及一期主要财务策动
样式 2024-9-30 2023-12-31 2022-12-31 2021-12-31
流动比率（倍） 1.30 1.20 1.32 0.94
速动比率（倍） 0.65 0.53 0.83 0.59
钞票欠债率（母公司） 40.94% 35.78% 29.34% 42.46%
钞票欠债率（合并） 56.55% 52.88% 51.83% 53.86%
样式 2024 年 1-9 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
应收账款盘活率（次） 2.28 2.54 2.39 2.54
存货盘活率（次） 0.87 0.94 1.03 1.02
每股策动行径现款流量净额（元/股） 0.00 0.34 -0.03 0.33
每股净现款流量（元/股） 0.19 -0.19 0.02 0.19
息税折旧摊销前利润（万元） 52,571.86 67,917.02 75,379.60 51,987.57
利息保险倍数（倍） 3.34 3.32 3.86 3.12
注：1、流动比率=流动钞票/流动欠债
已年化列示
公司履行中国证券监督管制委员会《公开刊行证券的公司信息袒露编报法律诠释
第 9 号——净钞票收益率和每股收益的策动及袒露（2010 年校正）》（中国证券
监督管制委员会公告20102 号）的计策要求，同期履行《公开刊行证券的公司
信息袒露诠释性公告第 1 号——非时时性损益》（2023 年校正），对可比本事的
非时时性损益进行了治疗，同期治疗了可比本事扣除非时时性损益后的基本每股
收益及扣除非时时性损益后的加权平均净钞票收益率。公司最近三年及一期的净
钞票收益率和每股收益如下：
明细样式 2024 年 1-9 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
包摄于公司正常股激动的加权平均净钞票收益率 4.99% 6.95% 9.80% 5.99%
扣除非时时性损益后包摄于公司正常股激动的加
权平均净钞票收益率
每股收益（元／股） 0.33 0.44 0.59 0.34
扣除非时时性损益后的基本每股收益（元／股） 0.32 0.41 0.40 0.30
注：2021 年度-2023 年度扣除非时时性损益前后包摄于公司正常股激动的加权平均净资
产收益率数据取自天健管帐师事务所（特殊正常合资）出具的天健审〔2024〕5-101 号《关
于安徽应流机电股份有限公司最近三年加权平均净钞票收益率及非时时性损益的鉴证呈报》
（四）公司财务现象分析
公司最近三年及一期的钞票结构情况如下所示：
单元：万元
样式
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
货币资金 45,664.20 3.95% 25,463.44 2.43% 46,340.95 4.68% 48,481.70 5.03%
应收单据 2,420.38 0.21% 6,767.45 0.65% 5,982.55 0.60% 5,528.62 0.57%
应收账款 126,118.80 10.90% 97,481.78 9.31% 92,740.47 9.37% 91,319.68 9.48%
应收账款融资 556.66 0.05% 3,245.64 0.31% 1,845.80 0.19% 441.58 0.05%
样式
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
预支款项 15,324.03 1.32% 3,082.10 0.29% 5,918.49 0.60% 2,442.26 0.25%
其他应收款 1,896.71 0.16% 1,291.78 0.12% 1,334.70 0.13% 292.23 0.03%
存货 199,817.42 17.26% 185,722.96 17.73% 143,054.68 14.45% 126,972.47 13.18%
握有待售钞票 - - - - 80,732.28 8.16% 58,059.16 6.03%
其他流动钞票 9,791.02 0.85% 8,921.16 0.85% 10,187.21 1.03% 8,378.43 0.87%
流动钞票总共 401,589.22 34.69% 331,976.31 31.69% 388,137.12 39.21% 341,916.13 35.49%
永远应收款 14,038.07 1.21% 14,652.94 1.40% 15,081.54 1.52% 15,728.99 1.63%
永远股权投资 2,136.67 0.18% 621.66 0.06% 628.40 0.06% 500.03 0.05%
其他权益器用
投资
固定钞票 315,698.53 27.27% 328,410.42 31.35% 315,220.68 31.84% 344,846.02 35.80%
在建工程 205,715.11 17.77% 155,830.28 14.88% 140,549.80 14.20% 148,553.09 15.42%
使用权钞票 2,006.29 0.17% 2,205.53 0.21% 2,583.76 0.26% 1,307.52 0.14%
无形钞票 67,493.09 5.83% 70,707.96 6.75% 66,227.90 6.69% 63,239.63 6.56%
开发支拨 41,892.12 3.62% 36,825.49 3.52% 37,113.21 3.75% 30,224.28 3.14%
永远待摊用度 3,142.93 0.27% 3,024.11 0.29% 2,230.96 0.23% 762.91 0.08%
递延所得税资
产
其他非流动资
产
非流动钞票合
计
钞票总共 1,157,491.39 100.00% 1,047,481.82 100.00% 989,944.86 100.00% 963,334.43 100.00%
呈报期各期末，公司的钞票总额分别为 963,334.43 万元、989,944.86 万元、
司的钞票总额呈合座飞腾趋势，
从钞票结构来看，公司钞票以非流动钞票为主。呈报期各期末，公司流动资
产占当期末钞票总额的比例分别为 35.49%、39.21%、31.69%和 34.69%，主要为
货币资金、存货和应收账款；公司非流动钞票占当期末钞票总额的比例分别为
呈报期内，跟着公司对航空产业园样式、退城进园新厂区样式及空港产业园样式
等多个成就样式的握续参加，公司固定钞票及在建工程保握较大范围，导致公司
非流动钞票在钞票结构中占较高比例。
公司最近三年及一期的欠债结构情况如下所示：
单元：万元
样式
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
短期借款 137,686.21 21.03% 130,616.07 23.58% 175,403.95 34.19% 240,837.92 46.42%
应付单据 24,388.00 3.73% 12,084.82 2.18% 13,270.50 2.59% 11,298.00 2.18%
应付账款 62,971.57 9.62% 66,842.29 12.07% 62,955.22 12.27% 54,044.10 10.42%
预收款项 10.00 0.00% 24.04 0.00% 312.14 0.06% - -
合同欠债 17,131.72 2.62% 8,356.24 1.51% 5,691.89 1.11% 1,741.64 0.34%
应付职工薪酬 6,412.54 0.98% 8,835.14 1.60% 8,281.25 1.61% 7,644.28 1.47%
应交税费 2,023.14 0.31% 1,885.45 0.34% 4,463.22 0.87% 4,769.40 0.92%
其他应付款 2,988.43 0.46% 1,510.76 0.27% 3,838.82 0.75% 1,388.13 0.27%
一年内到期的非流
动欠债
其他流动欠债 235.33 0.04% 420.98 0.08% 246.06 0.05% 145.87 0.03%
流动欠债总共 308,880.43 47.19% 277,274.86 50.06% 294,515.45 57.40% 364,644.21 70.28%
永远借款 280,506.29 42.85% 200,829.21 36.26% 134,124.12 26.14% 18,432.36 3.55%
租出欠债 1,565.39 0.24% 1,617.79 0.29% 1,968.47 0.38% 874.34 0.17%
永远应付款 32,910.39 5.03% 39,060.06 7.05% 41,194.49 8.03% 92,839.61 17.89%
递延收益 28,913.66 4.42% 33,324.97 6.02% 39,028.43 7.61% 41,681.85 8.03%
递延所得税欠债 1,783.23 0.27% 1,815.55 0.33% 2,225.58 0.43% 350.09 0.07%
非流动欠债总共 345,678.95 52.81% 276,647.58 49.94% 218,541.09 42.60% 154,178.25 29.72%
欠债总共 654,559.38 100.00% 553,922.44 100.00% 513,056.53 100.00% 518,822.45 100.00%
呈报期各期末，公司欠债总额分别为 518,822.45 万元、513,056.53 万元、
司除依靠策动利润的蕴蓄用于样式成就外，亦主要通过对外借款用于样式厂房建
设和开辟购置，使得债务融资范围较大。
从欠债结构来看，公司欠债中流动欠债占比较高。公司流动欠债占当期末负
债总额的比例分别为 70.28%、57.40%、50.06%和 47.19%，主要为短期借款、应
付账款和一年内到期的非流动欠债；公司非流动欠债占当期末欠债总额的比例分
别为 29.72%、42.60%、49.94%和 52.81%，主要为永远借款、永远应付款和递延
收益。
（五）偿债及运营材干分析
呈报期内，公司具体各项偿债材干策动如下：
策动 2024-9-30 2023-12-31 2022-12-31 2021-12-31
流动比率（倍数） 1.30 1.20 1.32 0.94
速动比率（倍数） 0.65 0.53 0.83 0.59
钞票欠债率（母公司） 40.94% 35.78% 29.34% 42.46%
钞票欠债率（合并） 56.55% 52.88% 51.83% 53.86%
策动 2024 年 1-9 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
息税折旧摊销前利润（万元） 52,571.86 67,917.02 75,379.60 51,987.57
利息保险倍数（倍数） 3.34 3.32 3.86 3.12
（1）流动比率、速动比率、钞票欠债率分析
呈报期内，公司流动比率分别为 0.94、1.32、1.20 和 1.30，速动比率分别为
和 56.55%。公司主要偿债策动基本踏实，具备踏实的偿债材干。
（2）息税折旧摊销前利润和利息保险倍数分析
呈报期内，公司息税折旧摊销前利润均高于当期利息支拨，利息保险倍数均
为 1 倍以上，公司策动情况和偿债材干清雅。
呈报期内，公司钞票盘活材干的财务策动如下：
单元：次
样式 2024 年 1-9 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
存货盘活率 0.87 0.94 1.03 1.02
应收账款盘活率 2.28 2.54 2.39 2.54
注：2024 年 1-9 月存货盘活率与应收账款盘活率已年化列示。
最近三年，公司存货盘活率、应收账款盘活率合座较为踏实，公司应收账款
管制材干及存货盘活情况清雅。
（六）盈利材干分析
呈报期内，具体的盈利策动情况如下：
单元：万元
样式 2024 年 1-9 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
贸易收入 191,049.53 241,193.44 219,770.23 204,010.38
贸易利润 21,906.66 28,528.67 39,302.83 20,008.29
利润总额 21,628.66 28,485.66 39,400.50 20,159.65
净利润 21,078.29 27,842.42 38,849.83 21,110.99
呈报期内，公司贸易收入分别为 204,010.38 万元、219,770.23 万元、241,193.44
万元和 191,049.53 万元，收尾净利润分别为 21,110.99 万元、38,849.83 万元、
增长幅度较大，主要系地皮收储、霍山“退城进园”等样式为公司带来的钞票处
置收益较大，助力了当期公司功绩的快速增长。
四、本次向不特定对象刊行可调遣公司债券的召募资金用
途
本次向不特定对象刊行可调遣公司债券召募资金总额不跳跃 150,000.00 万
元（含本数），扣除刊行用度后，召募资金净额拟参加以下样式：
单元：万元
样式总投
序号 样式称呼 拟使用召募资金金额
资金额
先进核能材料及要道零部件智能化升级项
目
总共 224,000.00 150,000.00
在不调动本次召募资金拟投资样式的前提下，公司董事会或董事会授权东谈主士
可凭据样式的进程、资金需求等践诺情况，对相应召募资金投资样式的参加礼貌
和具体金额进行稳妥治疗。
本次刊行召募资金到位后，如践诺召募资金净额少于拟参加上述召募资金投
资样式的召募资金总额，不及部分由公司以自有资金或通过其他融资方式自筹资
金处治。
在本次刊行的召募资金到位前，公司将凭据召募资金投资样式进程的践诺情
况以自有资金先行参加，并在召募资金到位之后按照辩论法律法例轨则的法子予
以置换。
五、利润分派情况
（一）公司现行利润分派计策
凭据《公司法》《证券法》《对于进一步落实上市公司现款分成辩论事项的
示知》《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现款分成（2023 年校正）》等规
定，公司现行灵验的《公司轨则》中利润分派计策如下：
“第一百六十二条
（一）利润分派原则
公司将按照“同股同权、同股同利”的原则，凭据各激动握有公司股份的比例
进行分派。公司将实行握续、踏实的股利分派计策，公司的股利分派应嗜好对投
资者的合理投资答复并兼顾公司的可握续发展。在公司盈利且合适监管要求及公
司正常策动和永远发展的前提下，公司将积极采选现款方式分派股利。
（二）股利分派模式、优先礼貌
公司采选现款、股票或者现款股票相团结的方式分派股利，况兼在公司具备
现款分成条件的情况下，公司应优先接收现款分成进行利润分派。
（三）披发现款分成、股票股利的具体条件
公司在具备利润分派的条件的情况下，公司应每年进行利润分派，尤其是进
行现款分成。公司董事会还不错凭据公司的资金需求现象提议公司进行中期现款
分成。
公司接收股票股利进行利润分派应当至少具备以下条件之一：公司过去收尾
的净利润较上一年度增长跳跃 20%；公司发展阶段处于成永远且有紧要资金支拨
安排；公司具备每股净钞票摊薄的实在合理身分；为收尾公司将来投资策动以及
搪塞外部融资环境。
（四）公司现阶段利润分派计策
公司董事会在制订利润分派预案时，应嗜好对投资者的合理答复，同期应试
虑公司可握续策动材干及利润分派计策的说合性和踏实性。
公司现处于成永远且有紧要资金支拨安排，在该阶段公司过去以现款方式分
配的利润不少于过去收尾的可分派利润的 20%。
（五）公司实行各异化的利润分派计策和现款分成计策
公司董事会应当详尽琢磨所处行业性情、发展阶段、本人策动模式、盈利水
平以及是否有紧要资金支拨安排等身分，远隔下列情形，并按照公司轨则轨则的
法子，时时提议各异化的利润分派计策和现款分成计策：
（1）公司发展阶段属进修期且无紧要资金支拨安排的，进行利润分派时，
现款分成在本次利润分派中所占比例最低应达到 80%；
（2）公司发展阶段属进修期且有紧要资金支拨安排的，进行利润分派时，
现款分成在本次利润分派中所占比例最低应达到 40%；
（3）公司发展阶段属成永远且有紧要资金支拨安排的，进行利润分派时，
现款分成在本次利润分派中所占比例最低应达到 20%。
公司发展阶段不易远隔但有紧要资金支拨安排的，不错按照前项轨则处理。
经公司孤立董事发标明确办法，公司董事会详尽琢磨后可提议治疗公司利润
分派计策，尤其是治疗公司现款分派计策，该等利润分派计策、现款分派计策的
治疗需经激动大会审议通过。
（六）利润分派决策机制及法子
（1）决策机制
董事会应在充分听取孤立董事办法和建议的基础上，负责制定利润分派尤其
是现款分派计策、决议、激动答复策动。孤立董事不错集合小激动的办法，提议
分成提案，并凯旋提交董事会审议。董事和会过辩论决议后，应交由激动大会审
议批准。公司激动大会对现款分成具体决议进行审议前，应通过多种渠谈（包括
但不限于通畅专线电话、董事会通知信箱等）主动与激动很是是中小激动进行沟
通和交流，充分听取中小激动的办法和诉求，实时修起中小激动存眷的问题。公
司激动大会审议利润分派决议时，公司应当为激动提供集合投票方式。
（2）利润分派计策、现款分派计策的治疗法子
董事会应严格履行公司轨则中细想法利润分派计策，尤其是现款分成计策，
董事会审议与利润分派计策尤其是治疗公司现款分派计策辩论事项，须经全体董
事三分之二以上通过，其中孤立董事承诺东谈主数不少于全体孤立董事的三分之二，
况兼孤立董事应发标明确办法。董事和会过该等决议后，应交由公司激动大会审
议，并经出席激动大会的激动所握表决权的三分之二以上通过，同期应经参与网
络投票的社会公众激动所握表决权的二分之一以上通过。
（3）利润分派决议、现款分成决议、激动答复策动的治疗法子
董事会应当镇定研究和论证公司利润分派决议，尤其是对于现款分成具体方
案所涉的时机、条件和最低比例、治疗的条件及决策法子要求等事宜，应充分听
取孤立董事的办法和建议，并嗜好监事会的办法，凭据轨则的轨则制定分派决议；
董事会应在专项研究论证的基础上，负责制定明确、明晰的激动答复策动，并详
细说明策动安排的情理等情况。董事会审议与利润分派决议尤其是现款分派决议、
激动答复策动辩论事项，须经全体董事过半数通过，其中孤立董事承诺东谈主数不少
于全体孤立董事的三分之二，况兼孤立董事应发标明确办法。董事和会过该等决
议后，应交由公司激动大会审议，并经出席激动大会的激动所握表决权的过半数
通过。
（七）未按轨则实施股利分派或股利计策治疗的安排
公司过去盈利，公司董事会未作念出现款利润分派预案的，孤立董事搪塞此发
表孤立办法。公司应当在依期呈报中袒露未分成的原因、未用于分成的资金留存
公司的用途。
存在激动违纪占用公司资金情况的，公司应当扣减该激动所分派的现款红利，
以偿还其占用的资金。”
（二）最近三年公司利润分派情况
（1）2021 年度利润分派决议
以 2021 年度利润分派股权登记日的股本总额为基数，向全体激动每 10 股派
发现款股利 1.02 元（含税），共派发现款股利 69,680,985.94 元，剩余未分派利
润，结转以后年度分派，公司本次不进行成本公积金转增股本。
（2）2022 年度利润分派决议
以 2022 年度利润分派股权登记日的股本总额为基数，向全体激动每 10 股派
发现款股利 1.77 元（含税），共派发现款股利 120,917,005.02 元，剩余未分派利
润，结转以后年度分派，公司本次不进行成本公积金转增股本。
（3）2023 年度利润分派决议
以 2023 年度利润分派股权登记日的总股本扣除公司回购专户上已回购股份
派发现款股利 81,484,372.92 元，剩余未分派利润，结转以后年度分派，公司本次
不进行成本公积金转增股本。
此外，公司 2023 年通过集合竞价往复方式已实施的回购股份所支付的现款
金额为 9,997,161.63 元，视同现款分成金额，因此，公司 2023 年度现款分成总
额为 91,481,534.55 元。
最近三年公司现款分成情况如下：
单元：万元
过去现款分成占归
包摄于母公司系数者
分成年度 现款分成金额（万元） 属上市公司激动净
的净利润（万元）
利润的比例
最近三年累计现款分成金额 28,207.95
最近三年合并报表中包摄于上市公司激动的年均净利润 31,204.05
最近三年累计现款分成金额占最近三年年均净利润的比例 90.40%
注：含股份回购计入现款分成的金额
公司最近三年现款分成情况合适《对于进一步落实上市公司现款分成辩论事
项的示知》（证监发201237 号）、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现
金分成（2023 年校正）》（证监会公告20223 号）以及《公司轨则》的要求。
（三）未分派利润使用情况
呈报期内，公司滚存的未分派利润主要用于坐蓐策动行径，在扩大现存业务
范围的同期，积极投产新型样，促进公司握续发展，收尾激动利益最大化。
（四）刊行后股利分派计策
本次刊行后，公司股利分派计策不变，公司将链接保握股利分派计策的握续
性与踏实性。
因本次刊行的可转债转股而增多的公司股票享有与原股票同等的权益，在股
利披发的股权登记日当日登记在册的系数正常股激动（含因可转债转股造成的股
东）均参与当期股利分派，享有同等权益。
六、公司将来三年（2024-2026 年度）激动答复策动
为完善和健全公司利润分派的决策和监督机制，积极答复投资者，充分珍视
公司激动权益，指点投资者造成踏实的答复预期，凭据中国证监会《对于进一步
落实上市公司现款分成辩论事项的示知》《上市公司监管指引第 3 号——上市公
司现款分成》和《公司轨则》的辩论轨则，公司制定了《安徽应流机电股份有限
公司对于公司将来三年（2024-2026 年度）激动分成答复策动》，具体内容如下：
（一）制定激动答复策动时琢磨的身分
公司激动答复策动的制定着眼于对投资者的合理答复以及公司长久和可握
续发展。在详尽分析公司盈利材干、策动发展策动、激动答复、社会资金成本及
外部融资环境等身分的基础上，充分琢磨公司当今及将来盈利范围、现款流量状
况、发展所处阶段、样式投资资金需求、银行信贷及债权融资环境等情况，对利
润分派作出合理的轨制性安排。
（二）制定激动答复策动的原则
激动分成答复策动严格履行《公司轨则》轨则的利润分派计策，充分琢磨和
听取激动、孤立董事和监事的办法，嗜好对投资者的合理投资答复，并兼顾公司
的可握续发展，合理均衡公司本人稳健发展和答复激动的关系。在公司盈利且符
合监管要求及公司正常策动和永远发展的前提下，公司将积极采选现款方式分派
股利。
（三）将来三年（2024-2026 年度）具体激动答复策动
公司不错采选现款、股票或二者相团结的方式分派股利，况兼在公司具备现
金分成条件的情况下，公司应优先接收现款分成进行利润分派。
公司在具备利润分派的条件的情况下，公司应每年进行利润分派，尤其是进
行现款分成。公司董事会还不错凭据公司的资金需求现象提议公司进行中期现款
分成。公司现处于成永远且有紧要资金支拨安排，在该阶段公司过去以现款方式
分派的利润不少于过去收尾的可分派利润的 20%。
公司接收股票股利进行利润分派应当至少具备以下条件之一：公司过去收尾
的净利润较上一年度增长跳跃 20%；公司发展阶段处于成永远且有紧要资金支拨
安排；具备每股净钞票摊薄的实在合理身分；为收尾公司将来投资策动以及搪塞
外部融资环境。
公司董事会应当详尽琢磨公司所处行业性情、发展阶段、本人策动模式、盈
利水平以及是否有紧要资金支拨安排等身分，远隔下列情形，并按照公司轨则规
定的法子，细目各异化的现款分成比例：
（1）公司发展阶段属进修期且无紧要资金支拨安排的，进行利润分派时，
现款分成在本次利润分派中所占比例最低应达到 80%；
（2）公司发展阶段属进修期且有紧要资金支拨安排的，进行利润分派时，
现款分成在本次利润分派中所占比例最低应达到 40%；
（3）公司发展阶段属成永远且有紧要资金支拨安排的，进行利润分派时，
现款分成在本次利润分派中所占比例最低应达到 20%。
公司发展阶段不易远隔但有紧要资金支拨安排的，不错按照前项轨则处理。
（四）利润分派的决策机制
董事会应在充分听取孤立董事办法和建议的基础上，负责制定利润分派尤其
是现款分派计策、决议、激动答复策动。孤立董事不错搜集合小激动的办法，提
出分成提案，并凯旋提交董事会审议。董事和会过辩论决议后，应交由激动大会
审议批准。公司激动大会对现款分成具体决议进行审议前，应通过多种渠谈（包
括但不限于通畅专线电话、董事会通知信箱等）主动与激动很是是中小激动进行
不异和交流，充分听取中小激动的办法和诉求，实时修起中小激动存眷的问题。
公司激动大会审议利润分派决议时，公司应当为激动提供集合投票方式。
（五）激动答复策动的制定周期和治疗机制
公司董事会至少每三年审议一次激动答复策动。如因公司外部策动环境或自
身策动现象发生紧要变化而需疗营养成计策和激动答复策动的，应由董事会拟定
利润分派计策变动决议，孤立董事发表孤立办法，由激动大会审议决定。
公司过去盈利，公司董事会未作念出现款利润分派预案的，孤立董事搪塞此发
表孤立办法。公司应当在依期呈报中袒露未分成的原因、未用于分成的资金留存
公司的用途。
存在激动违纪占用公司资金情况的，公司应当扣减该激动所分派的现款红利，
以偿还其占用的资金。
七、公司董事会对于公司将来十二个月内再融资策动的声
明
对于除本次向不特定对象刊行可调遣公司债券外将来十二个月内其他再融
资策动，公司作出如下声明：“自本次向不特定对象刊行可调遣公司债券决议被
公司激动大会审议通过之日起，公司将来十二个月将凭据业务发展情况细目是否
实施其他再融资策动。”
安徽应流机电股份有限公司董事会
