债券投资策略分析 福斯特: 对于“福22转债”2024年付息的公告
发布日期：2024-12-28 10:46 点击次数：113
证券代码：603806 证券简称：福斯特 公告编号：2024-093
转债代码：113661 转债简称：福 22 转债
杭州福斯特诓骗材料股份有限公司
对于“福 22 转债”2024 年付息的公告
本公司董事会及举座董事保证本公告内容不存在职何误差纪录、误导性述说
或者要紧遗漏，并对其内容的真的性、准确性和无缺性承担个别及连带干事。
蹙迫内容辅导：
? 可转债付息债权登记日：2024 年 11 月 21 日
? 可转债除息日：2024 年 11 月 22 日
? 可转债兑息日：2024 年 11 月 22 日
杭州福斯特诓骗材料股份有限公司(以下简称“公司”)于 2022 年 11 月 22
日刊行的可变嫌公司债券将于 2024 年 11 月 22 日启动支付自 2023 年 11 月 22 日
至 2024 年 11 月 21 日历间的利息。把柄《杭州福斯特诓骗材料股份有限公司公
开刊行可变嫌公司债券召募讲解书》（以下简称“《召募讲解书》”）测度要求
的章程，现将测度事项公告如下：
一、可转债刊行上市巧合
第五年 1.80%、第六年 2.00%。
（1）年利息盘算推算
年利息指可转债握有东说念主按握有的可转债票面总金额自可转债刊行首日起每
满一年可享受确已往利息。年利息盘算推算公式为：
年利息=握有东说念主握有的可转债票面总金额×已往适用票面利率。
（2）付息方式
①本可转债取舍每年付息一次的付息方式，计息肇端日为本可转债刊行首
日，即 2022 年 11 月 22 日。
②付息日：每年的付息日为本可转债刊行首日起每满一年确当日。如该日为
法定节沐日或休息日，则顺延至下一个干事日，顺延技术不另付息。每相邻的两
个付息日之间为一个计息年度。
③付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一走动日，公
司将在每年付息日之后的五个走动日内支付已往利息。在付息债权登记日前（包
括付息债权登记日）已变嫌或已肯求变嫌为公司股票的可转债，公司不再向其支
付利息。
可转债握有东说念主所获取利息收入的搪塞税项由握有东说念主包袱。在本次刊行的可转
债到期日之后的 5 个干事日内，公司将偿还通盘到期未转股的可转债本金及终末
一年利息。转股年度测度利息和股利的包摄等事项，由公司董事会把柄联系法律
礼貌及上海证券走动所的章程细目。
六个月后的第一个走动日起至可转债到期日止，即 2023 年 5 月 29 日至 2028 年
款项不另计息）。
决策，转股价钱休养为 46.37 元/股。具体内容详见公司于 2023 年 5 月 22 日在
上海证券走动所网站露出的《福斯特：对于“福 22 转债”转股价钱休养的公告》
（公告编号：2023-043）。
决策，转股价钱休养为 32.94 元/股。具体内容详见公司于 2024 年 6 月 18 日在
上海证券走动所网站露出的《福斯特：对于“福 22 转债”转股价钱休养的公告》
（公告编号：2024-048）。
用等第为 AA，评级瞻望为证实。
司上海分公司。
二、本次付息决策
按照《召募讲解书》的商定，本次付息为“福 22 转债”第二年付息，计息
技术为 2023 年 11 月 22 日至 2024 年 11 月 21 日，本计息年度票面利率为 0.30%
（含税），即每张面值 100 元东说念主民币可变嫌公司债券兑息金额为 0.30 元东说念主民币
（含税）。
三、付息债权登记日、除息日和兑息日
四、付息对象
本次付息对象为为止 2024 年 11 月 21 日上海证券走动所收市后，在中国证
券登记结算有限干事公司上海分公司登记在册的举座“福 22 转债”握有东说念主。
五、付息模范
（一）本公司已与中国证券登记结算有限干事公司上海分公司鉴定托付代理
债券兑付、兑息合同，托付中国证券登记结算有限干事公司上海分公司进行债券
兑付、兑息。如本公司未依期足额将债券兑付、兑息资金划入中国证券登记结算
有限干事公司上海分公司指定的银行账户，则中国证券登记结算有限干事公司上
海分公司将把柄合同拆开托付代理债券兑付、兑息服务，后续兑付、兑息干事由
本公司自行认真办理，联系实践事宜以本公司的公告为准。公司将在本期兑息日
分公司指定的银行账户。
（二）中国证券登记结算有限干事公司上海分公司在收到款项后，通过资金
结算系统将债券利息划付给相应的兑付机构（证券公司或中国证券登记结算有限
干事公司上海分公司招供的其他机构），投资者于兑付机构领取债券利息。
六、对于投资者交纳债券利息所得税的讲解
把柄《中华东说念主民共和国个东说念主所得税法》以过火他联系税收礼貌和文献的章程，
“福 22 转债”的个东说念主投资者（含证券投资基金）应交纳债券个东说念主利息收入所得
税，纳税税率为利息额的 20%，即每张面值 100 元东说念主民币的可转债兑息金额为东说念主
民币 0.30 元（含税），本色派发利息为东说念主民币 0.24 元（税后）。可转债利息个
东说念主所得税将由各兑付机构认真代扣代缴并平直向各兑付机构处所地的税务部门
缴付。如各付息网点未实践上述债券利息个东说念主所得税的代扣代缴义务，由此产生
的法律干事由各付息网点自行承担。
把柄《中华东说念主民共和国企业所得税法》以过火他联系税收礼貌和文献的章程，
对于握有“福 22 转债”的住户企业，其债券利息所得税自行交纳，即每张面值
对于握有“福 22 转债”的及格境外机构投资者等非住户企业（其含义同《中
华东说念主民共和国企业所得税法》），把柄财政部和税务总局发布的《对于络续境外
机构投资境内债券市集企业所得税、升值税战略的公告》（财政部税务总局公告
机构投资境内债券市集取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和升值税。因
此，对非住户企业（包括 QFII,RQFII）债券握有者取得的本期债券利息免征收
企业所得税，即每张面值 100 元东说念主民币的可转债本色派发利息为东说念主民币 0.30 元
（含税）。上述暂免征收企业所得税的规模不包括境外机构在境内开辟的机构、
阵势取得的与该机构、阵势有本色测度的债券利息。
七、联系机构及测度模范
测度地址：浙江省杭州市临安区锦北街说念福斯特街 8 号·杭州福斯特诓骗材
料股份有限公司董事会办公室
测度电话：0571-61076968
测度地址：上海市静安区新闸路 669 号博华广场 18-37 层
保荐代表东说念主：刘玉飞、王晓洁
测度电话：021-38676666
特此公告。
杭州福斯特诓骗材料股份有限公司董事会
二零二四年十一月十五日
